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Detalles generales

Objetivo

  • Conocerás todo el marco legal y normativo para constituir y operar una SOFOM.
  • Identificarás las implicaciones fiscales a considerar en sus principales operaciones, así como el alcance y la repercusión que tiene la información financiera en estricto apego a las Normas de Información Financiera aplicables.
  • Sabrás cómo dar el debido cumplimiento a las obligaciones derivadas de la Ley Federal para la Prevención e Identificación de Operaciones con Recursos de Procedencia Ilícita, mejor conocida como Ley Antilavado o Ley Contra el Lavado de Dinero.

Dirigido

  • Inversionistas
  • Empresarios
  • Financieros
  • Contadores
  • Administradores
  • Abogados
  • En general a todo aquel que requiera conocer los efectos jurídico, financiero y fiscal de una SOFOM.

Beneficios del Curso

  • Conocerás el procedimiento a seguir para constituir una SOFOM, desde la elección del nombre o denominación social hasta la protocolización con fedatario público.
  • Obtendrás de manera clara y asequible las principales cuentas a utilizar en la CNBV y CONDUSEF.
  • Mejorarás la gestión operativa de una SOFOM para cumplir con todas sus obligaciones.
  • Lograrás aplicar correctamente las distintas obligaciones fiscales aplicables a una SOFOM.
  • Podrás cumplir con todas las declaraciones derivadas en materia de prevención de lavado de dinero.

Problemática que resolver al tomar el Curso

Hoy en día, muchos empresarios no tienen acceso a líneas de crédito con los bancos, por lo que utilizar un intermediario financiero no bancario, como las SOFOM, resulta una herramienta financiera para resolver las siguientes situaciones:

  • Esgrimir cualquier anomalía desde el momento de su constitución.
  • No tener problemas para obtener el Dictamen Técnico de la CNBV.
  • Evitar cualquier problema al momento de hacer el registro ante la CONDUSEF.
  • Evitar registrar incorrectamente las operaciones financieras en la SOFOM.
  • Minimizar los problemas fiscales y de prevención de lavado de dinero en las operaciones realizadas.
Expandir contenido
  • Sin título-5

    Duración:

    14 Horas

Módulo 1 - SOFOM Aspectos Jurídicos

Detalles módulo

Objetivo

Conocerás de manera clara y asequible todo el entorno jurídico que aplica a una SOFOM, la regulación a la que está sujeta con relación al tipo de productos financieros que ofrecerá, los tipos de SOFOMES y las principales diferencias entre ellas.

Dirigido a

  • Inversionistas
  • Empresarios
  • Financieros
  • Contadores
  • Administradores
  • Abogados
  • Todo aquel que requiera conocer los efectos jurídicos, financieros y fiscales de una SOFOM.

Beneficios del Curso

  • Identificarás las principales obligaciones en materia regulatoria: CONDUSEF, CNBV y/o BANXICO.
  • Identificarás los principales registros de CONDUSEF.
  • Conocerás los beneficios fiscales y legales con los que cuenta una SOFOM.
  • Sabrás cuáles son las principales diferencias entre una SOFOM regulada y la No regulada.
  • Tendrás los requisitos y ventajas de la contratación no presencial.

Problemática a resolver al tomar el Curso

Muchas veces encontramos SOFOMES no reguladas que se hacen llamar "FINTECH". Aunque en un sentido amplio pueden catalogarse como tal (contratación no presencial), en términos de la Ley Fintech, no lo son.

Una vez revisados los temas de este curso podrás:

  • Evitar la confusión entre una SOFOM regulada y una no regulada.
  • Identificar las principales ventajas de crear una SOFOM.
  • Mitigar el riesgo de catalogar incorrectamente una SOFOM como una FINTECH
  • Sin título-6 Empieza

    16 de oct, 2024 09:00 AM

  • icon-sal Termina

    16 de oct, 2024 13:00 PM

  • Sin título-5 Duración

    Duración:

    4 horas

¿Quién imparte el módulo?

M.C.F. Miguel Ángel Díaz Pérez

Ver más

Temario del módulo

MARCO LEGAL

  • Ley de la Comisión Nacional Bancaria y de Valores
  • Ley de Organizaciones Auxiliares de Crédito
  • Ley General de Títulos y Operaciones de Crédito
  • Ley de Instituciones de Crédito
  • Ley de Transparencia y Ordenamiento de los Servicios Financieros
REQUISITOS DE CONSTITUCIÓN
  • Sociedad Anónima
  • Sociedad Anónima promotora de inversión
  • Administración con libertad corporativa
    • Gobierno Corporativo
  • Limitación para la transmisión de propiedad de las acciones
  • Amortización de las acciones
  • Restricción en toma de decisiones

REGLAS DE OPERACIÓN

  • SOFOM E.R.
  • SOFOM E.N.R.
  • Actividades habituales
  • Otras actividades
  • Integrantes del sistema financiero
ANÁLISIS JURÍDICO DE LAS PRINCIPALES OPERACIONES
  • Contrato de apertura de crédito
  • Contrato de arrendamiento financiero
  • Contrato de factoraje financiero
  • Contrato de fideicomiso de garantía

Módulo 2 - SOFOM Tratamiento Fiscal y Operativo

Detalles módulo

Objetivo
  • Obtendrás la información mínima necesaria que se requiere para tramitar una SOFOM ante la CNBV y CONDUSEF.
  • Identificarás la repercusión fiscal que tienen sus principales operaciones, trascendiendo los actos gravados en el impuesto al valor agregado.

Dirigido

  • Inversionistas
  • Empresarios
  • Financieros
  • Contadores
  • Administradores
  • Abogados y,
  • En general a todo aquel que requiera de conocer los efectos jurídico, financiero y fiscal de una SOFOM.

Beneficios del Curso

  • Podrás realizar los trámites ante la CNBV y en especial sabrás cómo obtener el Dictamen Técnico de manera positiva.
  • Obtendrás la estructura del Plan General de Financiamiento de una SOFOM.
  • Conocerás las declaraciones a presentar ante la CONDUSEF Y CNBV.
  • Determinarás de manera correcta el ISR e IVA de las principales operaciones de una SOFOM.
  • Obtendrás la estructura de cómo elaborar el Manual de Cumplimiento en materia de PLD.

Problemática por resolver al tomar el Curso

El uso de un financiamiento debe ser aplicado de acuerdo a las necesidades del cliente o acreditado, ya que un intermediario financiero no bancario, como una SOFOM, debe investigar y conocer al usuario del servicio para cuidar lo siguiente:

  • Evitar cualquier operación con recursos de procedencia ilícita.
  • Mitigar cualquier riesgo ante la CNBV que pueda ocasionar la cancelación del dictamen técnico para operar.
  • Minimizar el impacto de las operaciones preocupantes, relevantes e inusuales.
  • Dar debido cumplimiento a sus obligaciones fiscales.
  • Prevenir que un cliente o usuario utilice la SOFOM como un medio para el blanqueo de activos.

Requerimiento especial para el curso

  • Lectura del Artículo 14 y 15 del Código Fiscal de la Federación.
  • Lectura del Artículo 7 de la Ley del Impuesto Sobre la Renta.
  • Lectura del Artículo 15 de la Ley del Impuesto al Valor Agregado
  • Sin título-6 Empieza

    24 de oct, 2024 09:00 AM

  • icon-sal Termina

    24 de oct, 2024 14:00 PM

  • Sin título-5 Duración

    Duración:

    5 horas

¿Quién imparte el módulo?

M.C.F. Miguel Ángel Díaz Pérez

Ver más

Temario del módulo

Principales Obligaciones Por Cumplir A La CNBV

  • Oficios por presentar a la CNBV
  • Elaboración del Manual de Cumplimiento en materia de PLD
  • Dictamen Técnico
  • Guía de un enfoque basado en riesgo.
  • Inscripción y avisos por presentar en el Sistema Interinstitucional de Transferencia de Información (SITI)
Principales Obligaciones Por Cumplir A La CONDUSEF
  • Pre registro, Plan General de Funcionamiento
  • Sistema de Registro de Prestadores de Servicios Financieros (SIPRES)
  • Registro de Montos y Comisiones (RECO)
  • Registro de Información de Unidades Especializadas (REÚNE)
  • Reporte al Sistema de Información Crediticia (SIC'S)
  • Ingreso de Fichas Técnicas (IFIT)

Código Fiscal de la Federación

  • Concepto de enajenación
  • Concepto de Arrendamiento Financiero
  • Fideicomiso
Tratamiento Fiscal en ISR e IVA (intereses, arrendamiento financiero, fideicomiso).
  • Concepto de interés
  • Integrante del sistema financiero
  • Reglas de acumulación y deducción de intereses
  • Intereses exentos y gravados para efectos de IVA
  • Obligación de retener ISR e IVA de los intereses
  • Arrendamiento financiero
  • Fideicomiso
  • Obligaciones de presentación de declaraciones
  • Principales NIF aplicables a la información financiera.

CONSIDERACIONES FINALES

Módulo 3 - SOFOM Prevención de Lavado de Dinero y Financiamiento al Terrorismo

Detalles módulo

Objetivo

Conocerás de manera clara y asequible las principales obligaciones a cumplir en materia de PLD-FT, cuyo fin es prevenir el riesgo de exponer a la entidad en la celebración de operaciones con recursos de procedencia ilícita, al contar con un SIPLD-FT (Sistema Integral de Prevención de Lavado de Dinero y Financiamiento al Terrorismo).

Dirigido

  • Socios accionistas
  • Funcionarios
  • Auditores
  • Supervisores
  • Ejecutivos
  • Personal operativo
  • Todo aquel que deba conocer los efectos legales, regulatorios financieros y fiscales de una SOFOM.
Beneficios del Curso
  • Conocerás la importancia de llevar a cabo la labor de prevención mediante la prestación de los productos o servicios de la SOFOM y participar en la mitigación del riesgo que representa el LD-FT.
  • Lograrás comprender la importancia de practicar la cultura de la prevención del lavado de dinero y el financiamiento al terrorismo ante riesgos legales en materia penal.
  • Conocerás en un formato amigable las obligaciones que coadyuvan a prevenir los delitos de LD-FT.
  • Aprenderás herramientas y técnicas para identificar conductas de riesgo potencialmente relacionadas con los delitos de LD-FT.
  • Entenderás la importancia de la terminología en materia de los delitos de PLD-FT.

Problemática para resolver al tomar el Curso

El delito de lavado de dinero es uno de los más crecientes a nivel mundial, junto con los delitos contra la salud, la explotación de personas y la corrupción. Estos delitos generan ganancias ilícitas significativas, las cuales se intenta legitimar mediante mecanismos cada vez más creativos. Por lo tanto, el reto de los sujetos obligados debe fortalecerse con capacitación más especializada a nivel profesional en materia de PLD-FT.

Una vez revisados los temas en este curso, podrás:

  • Contar con mayores atributos y conocimientos en la detección de patrones y elementos de riesgo en operaciones que posiblemente provengan de recursos de procedencia ilícita o estén destinadas a financiar actos criminales.
  • Al capacitarte en la materia, colaborarás activamente en la prevención de este tipo de delitos y evitarás que la entidad pueda ser utilizada para la realización de operaciones con recursos de origen ilícito o financiamiento de actividades relacionadas con el terrorismo, mitigando el riesgo con acciones efectivas basadas en una capacitación adaptada a los riesgos específicos del sector.
  • Sin título-6 Empieza

    30 de oct, 2024 09:00 AM

  • icon-sal Termina

    30 de oct, 2024 14:00 PM

  • Sin título-5 Duración

    Duración:

    5 horas

¿Quién imparte el módulo?

Lic. Manuel Vázquez Núñez

Ver más

Temario del módulo

GENERALIDADES
  • Antecedentes del delito de LD-FT
  • Concepto de LD-FT
  • Etapas del lavado de dinero y del financiamiento al terrorismo
  • Objetivo del LD-FT
  • Ejemplo del delito precedente y el LD-FT

FUNDAMENTACIÓN LEGAL

  • PARTE 1
  • Delito de ORPI art. 400 bis código penal federal
  • 400 bis y 400 bis 1 del CPF
  • Delito de Financiamiento al Terrorismo
  • Diferencias entre Lavado de Dinero y Financiamiento al Terrorismo
  • Medidas preventivas que existen en la regulación mexicana y acciones que te pueden involucrar en LD-FT
  • Acciones que te pueden involucrar en LD.FT
  • Consecuencias de verse involucrado en LD-FT



  • PARTE 2
  • OBLIGACIONES EN MATERIA DE PLD-FT DE LA SOFOM
  • Política de identificación del cliente y sus elementos
  • Metodología de evaluación de riesgos del EBR De la entidad
  • Política de conocimiento y sus elementos

  • PARTE 3
  • Importancia de conocer los elementos que debe reunir el sistema de monitoreo según las DCG
  • Importancia legal y estratégica de las estructuras internas
  • Reserva y confidencialidad
  • Importancia de la capacitación en materia de PLD-FT como mitigante
  • Importancia de reconocer el sistema de alertamiento
  • Importancia de conocer el sistema de denuncias anónimas ROI-ROIP
  • Importancia de integrar expedientes de identificación de empleados con base en la calidad técnica y moral que exige la regulación
  • Importancia de contar y actualizar las listas de alto riesgo, PEPS, LPBI, LPBN, LISTAS GAFI, Etc.
  • Formatos de Apoyo (Físicos o por medios digitales)