Detalles módulo

Objetivo

Analizar los aspectos más relevantes y las novedades relacionadas con los ingresos, deducciones, pagos provisionales, cuentas de CUFIN y CUCA, así como los estímulos vigentes aplicables a la tributación de las Personas Morales del Régimen General en materia de ISR.

Dirigido

Contadores, auditores, fiscalistas, administradores, empresarios y financieros que desean actualizarse en materia fiscal.

Beneficios del curso

La actualización de las disposiciones fiscales es constante, y de la misma manera debe ser la capacitación del personal encargado de aplicarlas. A través de este curso se abordarán las distintas obligaciones fiscales y sus actualizaciones para las personas morales, logrando que las empresas:

• Determinen de forma correcta y eficiente las bases para el cálculo de los impuestos.
• Aprovechen los estímulos y facilidades disponibles para obtener beneficios económicos.
• Cumplan de manera adecuada con sus obligaciones fiscales.

Problemática a resolver

La gran cantidad de obligaciones fiscales que deben cumplir las personas morales puede generar incumplimientos que resulten en:

• Pagos de recargos y multas por el incumplimiento correcto y oportuno de las obligaciones fiscales.
• Opiniones de cumplimiento negativas debido a declaraciones no presentadas.
• Requerimientos o cartas invitación que exigen destinar recursos administrativos para su atención.

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Objetivo

Analizar los diferentes tratamientos fiscales de los ingresos que obtienen las personas físicas no asalariadas (gravados, exentos y no objeto) derivados de la realización de sus actividades, así como el cumplimiento de las diversas obligaciones que se generan.

Dirigido:

Contadores, auditores, fiscalistas, administradores, empresarios y financieros que desean actualizarse en materia fiscal.

Beneficios del curso:

● Obtendrás un conocimiento actualizado y profundo sobre el Impuesto Sobre la Renta (ISR) aplicable a personas físicas no asalariadas.

● Obtendrás una comprensión detallada de los aspectos clave en la determinación del Impuesto Sobre la Renta (ISR) para personas físicas.

● Contarás con elementos que faciliten la optimización de decisiones en materia de regímenes de tributación de personas físicas.

● Conocerás las facilidades y estímulos que las personas físicas pueden aplicar en distintos regímenes fiscales.

Problemática a resolver:

En México, la mayoría de los contribuyentes son personas físicas. Por ello, es esencial un conocimiento actualizado y estructurado de la legislación del ISR aplicable a este grupo. Es importante destacar que muchas de estas personas físicas obtienen ingresos de diversas fuentes, lo que implica tratamientos fiscales variados según su régimen de tributación. Además, las auditorías del SAT se enfocan cada vez más en las personas físicas, no limitándose solo a las morales.

Una vez que completes los temas propuestos en este curso, estarás capacitado para:

● Evitar incumplimiento de obligaciones fiscales de personas físicas no asalariadas en materia de ISR.

● Contar con conocimiento actualizado como herramienta para tomar las mejores decisiones en materia del cumplimiento fiscal de las personas físicas en materia de ISR.

● Distinguir las obligaciones fiscales de los distintos regímenes fiscales que existen para las personas físicas

● Contar con los elementos necesarios para planear la determinación correcta del ISR de las personas físicas.

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Objetivo

Capacitar al participante para emitir, validar, interpretar y controlar CFDI 4.0 y sus complementos, identificando riesgos fiscales, errores comunes y su impacto en ISR e IVA.

Dirigido a

Contadores públicos, auxiliares contables, fiscalistas, encargados de facturación, auditores y consultores fiscales.

Beneficios del curso

• Evitar errores en CFDI que generan multas o no deducibilidad
• Identificar correctamente cuándo aplicar un complemento
• Entender el impacto fiscal real del CFDI
• Detectar inconsistencias con visores del SAT
• Mejorar controles internos y auditoría de comprobantes

Problemática por resolver

• CFDI mal emitidos o incompletos
• Uso incorrecto de complementos
• Diferencias entre CFDI vs SAT
• Cancelaciones incorrectas
• Falta de control en XML

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Objetivo

Identificar y analizar los aspectos más relevantes de las modificaciones recientes a las normas sustantivas del Código Fiscal de la Federación. Entre ellas se incluyen: buzón tributario, responsabilidad solidaria, avisos al RFC, dictamen fiscal, resoluciones, revisiones y notificaciones electrónicas, cláusula antiabuso, esquemas reportables, así como EFOS y EDOS, entre otros.

Dirigido

Contadores, auditores, fiscalistas, administradores, empresarios y financieros que desean actualizarse en materia fiscal.

Beneficios del curso:

• Actualización en las reformas más recientes del Código Fiscal de la Federación.
• Comprensión detallada de las obligaciones fiscales y su correcta aplicación.
• Conocimiento de estrategias de defensa fiscal para mitigar riesgos.
• Identificación de esquemas fiscales riesgosos y medidas de prevención.
• Análisis de casos prácticos sobre fiscalización y medios de defensa.
• Incorporación de herramientas tecnológicas para la correcta gestión fiscal.
• Preparación para enfrentar auditorías y revisiones electrónicas con éxito.

 Problemática a resolver:

El curso aborda la falta de actualización y conocimiento en materia fiscal, especialmente respecto a las recientes reformas al Código Fiscal de la Federación y su impacto en los contribuyentes. Muchas empresas y profesionales desconocen las nuevas obligaciones y riesgos asociados, como la presunción de operaciones inexistentes (EFOS y EDOS), la responsabilidad solidaria y la fiscalización electrónica. Además, la falta de preparación en medios de defensa y recursos administrativos puede conducir a sanciones económicas severas o incluso a responsabilidades penales. Por ello, este curso ofrece herramientas prácticas y teóricas para asegurar el cumplimiento adecuado de las disposiciones fiscales y minimizar contingencias.

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Objetivo

Analizar de manera integral los conceptos derivados del pago de una relación laboral y su impacto en materia tributaria, considerando las implicaciones administrativas y financieras, con el objetivo de facilitar la toma de decisiones y maximizar los beneficios tanto para el patrón como para el trabajador.

Dirigido

Contadores, auditores, fiscalistas, administradores, empresarios, gerentes de recursos humanos y financieros que desean actualizarse en el impacto fiscal de las relaciones laborales.

Beneficios del curso

• Identificarás qué es un ingreso gravado, no gravado y no ingreso para la determinación del ISR por salarios.
• Comprenderás de manera clara y accesible los conceptos que sirven de base para integrar el salario para efectos del salario base de cotización al IMSS y el salario base de aportación al INFONAVIT.
• Conocerás los criterios jurisprudenciales aplicables en la materia.
• Tendrás presente los criterios emitidos por la Dirección General de Recaudación del IMSS para considerar en posibles revisiones de auditoría a patrones.
• Entenderás qué es la “UMI” y su efecto en el descuento de las amortizaciones de créditos INFONAVIT.
• Reconocerás la trascendencia de ciertos conceptos previstos en la Ley Federal del Trabajo que, técnicamente, no integran salario para efectos del IMSS.
• Contarás con un mapa conceptual sobre las diferentes leyes aplicables en materia del impuesto sobre nómina.

Problemática a resolver

Las diversas modificaciones en materia laboral de los últimos años y la actualización de los medios electrónicos para cumplir con la emisión de comprobantes de nómina hacen indispensable mantener un conocimiento actualizado en la materia. Esto permitirá afrontar las siguientes situaciones de manera eficiente:

• Minimizar los riesgos laborales dentro de la empresa.
• Evitar situaciones adversas que puedan derivar en infracciones y, en consecuencia, sanciones en materia laboral, fiscal o de aportaciones de seguridad social.
• Reducir contingencias con el SAT al momento de timbrar la nómina.
• Mitigar posibles controversias con el IMSS respecto a la integración de salarios.

REQUERIMIENTO ESPECIAL PARA EL CURSO

• Lectura del artículo 82,84 y 85 de la LFT
• Lectura del artículo 94 y 93 de la LISR
• Lectura del artículo 27 de la LSS

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Objetivo del curso
Proporcionar a los participantes los conocimientos técnicos y prácticos necesarios para identificar, calcular, acreditar y cumplir correctamente con las obligaciones fiscales del IEPS e IVA, considerando su correcta aplicación en el CFDI 4.0, evitando errores que generen contingencias fiscales y optimizando la carga tributaria conforme a la legislación vigente.
¿A quién va dirigido?

• Contadores públicos y auxiliares contables
• Fiscalistas y consultores
• Empresarios y administradores
• Encargados de facturación y cumplimiento fiscal
• Auditores internos y externo
• Personas que manejan CFDI y declaraciones fiscales

Beneficios del curso

• Dominarás la determinación correcta del IEPS e IVA
• Evitarás errores comunes en el CFDI 4.0
• Identificarás riesgos fiscales y discrepancias con el SAT
• Aplicarás correctamente el acreditamiento y prorrateo del IVA
• Mejorarás la integración de información para declaraciones
• Reducirás contingencias fiscales

Problemática a resolver

• Errores en la clasificación del objeto del impuesto en CFDI 4.0
• Diferencias entre CFDI, contabilidad y declaraciones
• Incorrecta determinación del IVA acreditable
• Confusión en tasas y exentos
• Aplicación incorrecta del IEP
• Omisiones en obligaciones fiscales