Seminario Práctico de IVA Estrategias de Cumplimiento y Blindaje ante la Fiscalización del SAT

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Objetivo General

Al concluir el curso, el participante estará capacitado para identificar y diferenciar los actos o actividades de exportación de bienes y servicios gravados con la Tasa 0% del Impuesto al Valor Agregado (IVA) respecto a aquellos que son objeto de exención.

Dirigido a:

Este contenido está diseñado para:

• Contadores, auditores y administradores.

• Colaboradores de las áreas contable, administrativa y de operación que gestionan el tratamiento del IVA en exportaciones de bienes y servicios.

• Cualquier profesional o persona con interés en la materia.

Beneficios del Curso:

• Identificar correctamente las operaciones consideradas como exportación a efectos del Impuesto al Valor Agregado (IVA).

• Comprender las implicaciones fiscales de aplicar la Tasa 0% de IVA a las exportaciones.

• Distinguir el efecto fiscal de la Tasa 0% con relación a actos exentos en materia de IVA en el marco de las exportaciones.

• Obtener claridad sobre la figura de la exportación de servicios en materia de IVA y sus consecuencias, distinguiendo dichas operaciones de actos exentos o no objeto del IVA.

Problemática a resolver al tomar el Curso:

Son cada vez más las empresas en México que realizan exportaciones de bienes o servicios, por lo que conocer el debido tratamiento en materia de IVA de dichas exportaciones se vuelve muy importante para ellas. En particular, suele haber confusión entre si una operación para efectos de la Ley del IVA constituye en efecto una exportación, un acto exento o incluso un acto no objeto para dicho impuesto. 

Sin embargo, una vez revisados los temas propuestos en este curso podrás:

• Identificar las operaciones que implican una exportación para efecto del IVA

• Distinguir la exportación de bienes y servicios para efectos de IVA, dándoles adecuado tratamiento fiscal.

• Evitar confundir una exportación para efectos de IVA de un acto exento o incluso no objeto para dicho impuesto.

• Darle un adecuado manejo contable y fiscal a las exportaciones de bienes o servicios a tasa 0% en IVA.

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Objetivo General

Al concluir la capacitación, los participantes dominarán las normativas fiscales necesarias para llevar a cabo el acreditamiento del Impuesto al Valor Agregado (IVA). Esto incluye asegurar el cumplimiento de todos los requisitos documentales (comprobantes fiscales) y la materialidad de los actos o actividades que respaldan dicho acreditamiento.

A quién va dirigido

Contadores, auditores, fiscalistas, administradores, colaboradores del área contable, administrativa y de operación involucrados en el área fiscal de las empresas.

Beneficios del Curso:

Asegurar el cumplimiento de todos los requisitos de documentación, materialidad de las erogaciones y registro contable para el correcto acreditamiento del Impuesto al Valor Agregado (IVA) brinda a los contribuyentes los siguientes beneficios:

• Determinación Precisa del IVA:

  • Cálculo correcto del IVA en las declaraciones mensuales.

  • Acreditamiento adecuado del IVA de compras y gastos.

  • Cumplimiento en la determinación del ajuste al IVA.

• Gestión Financiera Justa:

  • Pago exacto del IVA a cargo.

  • Cálculo del IVA a favor para, en su caso, solicitar la devolución.

Problemática a resolver al tomar el Curso: 

Ante la complejidad de las disposiciones fiscales, este curso/taller está diseñado para analizar a fondo los requisitos para el acreditamiento del Impuesto al Valor Agregado (IVA).

Al finalizar, el contribuyente podrá evitar los siguientes riesgos:

• Sanciones y Multas: Prevenir requerimientos y multas derivados de la presentación incorrecta de declaraciones.

• Pérdida del Acreditamiento: Asegurar el derecho a acreditar el IVA de gastos y compras al cumplir cabalmente con todos los requisitos legales.

• Cálculos Erróneos: Realizar el cálculo correcto de la proporción del IVA acreditable, especialmente en operaciones mixtas.

• Observaciones del SAT: Minimizar las invitaciones o revisiones del SAT por inconsistencias entre lo declarado y los Comprobantes Fiscales Digitales por Internet (CFDI) recibidos.

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Objetivo General

Analizar y aplicar estrategias de blindaje del IVA, mediante el correcto control del flujo de IVA, la validación fiscal de CFDI, y la integración de evidencia documental, con el fin de prevenir rechazos en devoluciones, diferencias fiscales, actos de fiscalización y créditos fiscales por parte del SAT.

A quién va dirigido

• Contadores públicos

• Responsables fiscales y financieros

• Auxiliares contables y de impuestos

• Auditores internos y externos

• Despachos contables

• Personas físicas y morales que acrediten o soliciten devolución de IVA

Beneficios del Curso:

• Comprender el flujo integral del IVA

• Blindar el IVA acreditable y trasladado

• Reducir riesgos en devoluciones de IVA

• Integrar correctamente la evidencia fiscal

• Prepararse para revisiones electrónicas y requerimientos

• Contar con checklists y controles internos aplicables

Problemática a resolver al tomar el Curso:

• Rechazo o retraso en devoluciones de IVA

• Diferencias entre IVA acreditable, trasladado y declarado

• CFDI con errores que afectan el acreditamiento

• Falta de evidencia documental ante revisiones del SAT

• Riesgos por devoluciones improcedentes o parcialmente autorizadas

• Falta de control interno del flujo de IVA

Requerimiento especial para el curso

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