Seminario de Blindaje Integral para Constructoras: PLD, Control y Fiscalización

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OBJETIVO

Es fundamental que los actores de la subcontratación, tanto el contratante (empresa beneficiaria) como el contratista (sujeto obligado a la inscripción en el REPSE), cuenten con un manual de políticas y procedimientos de control interno. Esto les permitirá estar preparados para solventar cualquier revisión o inspección de la STPS relativa a la contratación de servicios o ejecución de obra especializada, en apego al Protocolo de inspección en materia de subcontratación emitido por dicha Secretaría.

DIRIGIDO A

• Inversionistas, propietarios, socios y accionistas de cualquier empresa
• Directores de Administración y Finanzas
• Contralores y/o CEO
• Directores de Capital Humano
• Gerentes de Recursos humanos
• Contadores generales
• Asesores laborales y
• Cualquier persona interesada en el tema

BENEFICIOS DEL CURSO

• Fortalecer el trabajo digno y decente
• Eliminar las prácticas que menoscaban los derechos de las personas trabajadoras
• Vigilar y promover el cumplimiento de la normatividad laboral en materia de subcontratación en todos los centros de trabajo que soliciten su inscripción o estén inscritos en el REPSE
• Disponer de un instrumento que guíe sobre el alcance normativo y el proceder de la autoridad laboral, con el propósito de establecer los criterios que regirán las labores de vigilancia en materia de subcontratación en la totalidad de los centros de trabajo.

PROBLEMÁTICA POR RESOLVER

El presente curso tiene como objetivo ayudar a las empresas a mitigar los riesgos derivados del Protocolo de inspección en materia de subcontratación. Este protocolo es de aplicación obligatoria en toda la República Mexicana por parte de la Inspección Federal del Trabajo y se dirige a todos los centros de trabajo que realicen obras o presten servicios especializados. Su observancia puede mitigar los siguientes riesgos:

• Multas onerosas en materia laboral
• Desvirtuar actos simulados
• Reconocimiento de la operación en estricto apego al Código Fiscal de la Federación
• Debido cumplimiento a los requisitos de las deducciones en la Ley del Impuesto Sobre la Renta
• Mitigar irregularidades en la información y documentación presentada por las personas contratistas que solicitan o se encuentren inscritos en el REPSE

REQUERIMIENTO ESPECIAL PARA EL CURSO

• Lectura del artículo 13 y 15 de la Ley Federal del Trabajo
• Lectura de las Disposiciones de Carácter General en materia
• Lectura de la Guía REPSE

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Objetivo

El participante adquirirá y actualizará los conocimientos esenciales para una gestión adecuada de las operaciones vulnerables de empresas constructoras e inmobiliarias. Esto incluye el cumplimiento de las obligaciones de la Ley Antilavado, con un enfoque particular en las actividades vulnerables.

¿Quiénes deberían tomar este curso?

• Directores

• Contadores

• Administradores

• Abogados

• Gerentes

• Responsables de cumplir con las obligaciones en materia de lavado de dinero.

• Profesionales del área económico-administrativa involucrados en la materia. 

Beneficios del Curso

• Obtendrás los elementos mínimos necesarios que te permitan cumplir con las obligaciones en materia de prevención de lavado de dinero.

• Identificación clara y sencilla de las obligaciones en materia de prevención de lavado de dinero para constructoras y desarrolladores inmobiliarios.

• Presentar en tiempo y forma los diferentes avisos al SAT.

• Identificar correctamente al beneficiario controlador.

Problemática a resolver al tomar el Curso

• Reducir el riesgo de que constructoras y desarrolladores inmobiliarios sean utilizados en operaciones con recursos de origen ilícito.

• Evitar el pago de multas por incumplimiento de la ley antilavado.

• No caer en sanciones por el uso incorrecto del efectivo con clientes o proveedores.

• Invertir tiempo en atender requerimientos de la autoridad por incumplimiento de las obligaciones de la Ley PIORPI.

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Objetivo:  

Examinar las responsabilidades y deberes de los empleadores del sector de la construcción frente al Instituto Mexicano del Seguro Social (IMSS). Se detallará el proceso de envío de la información de los contratos de construcción al IMSS mediante la plataforma SIROC. Finalmente, se analizará la importancia, el alcance y las consecuencias del cumplimiento adecuado y a tiempo de estas obligaciones por parte de los patrones de la construcción.

Dirigido a:

Contadores, auditores, administradores, personal que interviene en el área de recursos humanos y toda persona involucrada en la industria de la construcción.

Beneficios del Curso:

Al participar en este curso, obtendrás los siguientes beneficios:

• Herramientas técnicas para un registro adecuado por centro de costos en la industria de la construcción.
• Conocimiento integral sobre los aspectos relevantes de la industria de la construcción en relación con el registro de obra, la ubicación de obra y las incidencias aplicables durante el periodo de la obra.
• Habilidad para definir quién es responsable de la obra y quiénes son responsables solidarios de la misma.
• Adquisición de conocimientos sobre los elementos clave que debe incluir un contrato de obra.
• Competencia en el manejo del aplicativo informático denominado SIROC, proporcionando un conocimiento práctico y completo sobre su utilización.

Problemática por resolver:

La industria de la construcción ha sido catalogada históricamente como uno de los sectores económicos clave de nuestro país, sirviendo a menudo como un indicador fundamental de la salud económica y las finanzas públicas.

Después de analizar todos los temas que integran el curso, el participante podrá abordar las siguientes problemáticas:

• Mitigar cualquier desviación contable en una obra de construcción.
• Disminuir el riesgo financiero al establecer un centro de costos para cada obra a desarrollar.
• Evitar contingencias en materia de aportaciones de seguridad social.
• Atenuar cualquier discrepancia que pueda observar la Auditoría a patrones del IMSS.
• Aminorar cualquier infracción y sanción relacionada con el registro de obra de construcción.

Requerimiento especial para el curso

• • Lectura de la NIF D-1 y D-2
• Lectura del artículo 1. 3, 5 y 8 del Reglamento del Seguro Social Obligatorio para los Trabajadores de la Construcción por Obra o Tiempo Determinado

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Objetivo General

Capacitar al participante para que diseñe e implemente controles internos (fiscales y administrativos) para el manejo óptimo de los Comprobantes Fiscales Digitales por Internet (CFDI) en empresas constructoras.

Beneficios Clave:

• Prevenir diferencias e inconsistencias con el SAT.

• Identificar y mitigar riesgos fiscales.

• Fortalecer la correcta determinación y pago de ISR, IVA e IEPS.

• Optimizar la conciliación entre facturación, contabilidad y declaraciones fiscales.

Metodología:

• El curso se desarrollará mediante la aplicación de casos prácticos y el uso de herramientas automatizadas en Excel.

A quién va dirigido 

• Contadores y auxiliares contables de constructoras

• Fiscalistas y asesores fiscales

• Auditores internos y externos

• Administradores y residentes de obra

• Encargados de facturación y cobranza

• Responsables de cumplimiento fiscal y control interno

• Personal administrativo que gestione CFDI, estimaciones y contratos de obra

• Despachos contables que atienden empresas constructoras

• Usuarios que requieran conciliar CFDI con contabilidad y SAT

Beneficios del Curso

• Implementar controles internos efectivos para anticipos, estimaciones y facturación de obra

• Evitar riesgos fiscales derivados de ingresos omitidos o CFDI incorrectamente emitidos

• Identificar errores frecuentes en el tratamiento fiscal de anticipos y estimaciones

• Conciliar correctamente ingresos e IVA contra visores y herramientas del SAT

• Controlar CFDI cancelados, vigentes y sustituidos para evitar inconsistencias fiscales

• Mejorar la integración documental y fiscal de cada proyecto de construcción

• Reducir riesgos de cartas invitación, revisiones electrónicas y auditorías del SAT

• Automatizar controles y papeles de trabajo mediante herramientas prácticas en Excel

• Fortalecer el cumplimiento fiscal y la toma de decisiones administrativas.

Problemática a resolver al tomar el Curso

Actualmente, muchas empresas constructoras enfrentan inconsistencias fiscales derivadas de un control inadecuado de CFDI, anticipos, estimaciones y conciliaciones contables, lo que genera diferencias contra la información precargada del SAT y riesgos importantes de fiscalización.

Este curso ayuda a resolver problemáticas como:

• Diferencias entre CFDI emitidos y declaraciones presentadas

• Ingresos acumulados incorrectamente conforme al avance de obra

• Errores fiscales en el manejo de anticipos y estimaciones

• Falta de conciliación entre contabilidad, CFDI y visores SAT

• Problemas en el acreditamiento y control del IVA

• CFDI cancelados o sustituidos sin control administrativo

• Desorganización documental de contratos, estimaciones y comprobantes

• Riesgos de discrepancias fiscales detectadas por el SAT

• Falta de controles internos para proyectos y operaciones de construcción

• Procesos manuales que generan errores y contingencias fiscales