Diplomado Fiscalización Digital y Atención Estratégica de Revisiones

Objetivo general
Proporcionar a los participantes una visión integral, práctica y estratégica sobre los mecanismos de fiscalización digital utilizados por la autoridad fiscal, así como las herramientas necesarias para identificar riesgos, validar información contable y fiscal, integrar expedientes documentales sólidos y atender revisiones electrónicas de manera oportuna y sustentada.

Al finalizar el diplomado, los participantes podrán anticipar inconsistencias, fortalecer sus procesos internos de cumplimiento, responder adecuadamente ante requerimientos del SAT y reducir contingencias fiscales relacionadas con deducciones, CFDI, contabilidad electrónica, proveedores riesgosos, materialidad y revisiones digitales.

A quién va dirigido

Este diplomado está dirigido a contadores públicos, fiscalistas, auditores internos y externos, abogados tributarios, directores y gerentes financieros, contralores, responsables de cumplimiento fiscal, personal de administración y finanzas, encargados de la revisión de CFDI, responsables de compras y abastecimiento, empresarios, emprendedores, consultores fiscales y asesores externos que participen en la gestión, validación, documentación o defensa de operaciones fiscales y contables.

Beneficios del diplomado

• Comprender cómo fiscaliza actualmente el SAT mediante cruces de información, CFDI, declaraciones, contabilidad electrónica y datos de terceros.

• Identificar señales de alerta en operaciones, proveedores, comprobantes fiscales, registros contables y documentación soporte.

• Fortalecer la integración de expedientes digitales para acreditar materialidad, razón de negocios y trazabilidad de operaciones.

• Reducir riesgos de rechazo de deducciones, acreditamientos de IVA, créditos fiscales, sanciones o presunción de operaciones inexistentes.

• Conocer el procedimiento para atender revisiones electrónicas, requerimientos, preliquidaciones, autocorrecciones y alternativas de defensa.

• Implementar controles internos para mejorar la calidad de la información contable, fiscal y documental.

• Desarrollar habilidades prácticas mediante simulaciones de revisión digital, análisis de inconsistencias y construcción de evidencia.

• Preparar a la organización para responder con mayor orden, oportunidad y sustento ante auditorías o revisiones oficiales.

Problemática a resolver

Actualmente, muchas empresas enfrentan riesgos fiscales porque no cuentan con procesos integrados para revisar, validar y documentar sus operaciones antes de que la autoridad detecte inconsistencias. El SAT utiliza herramientas digitales para cruzar información de CFDI, declaraciones, contabilidad electrónica, proveedores, clientes, cuentas bancarias y datos de terceros, lo que aumenta la posibilidad de observaciones, requerimientos o revisiones electrónicas.

Entre las principales problemáticas se encuentran errores en timbrado, cancelaciones indebidas, diferencias entre ingresos declarados y facturados, expedientes incompletos, contabilidad electrónica fragmentada, proveedores con riesgo EFOS, falta de evidencia de materialidad, contratos genéricos, pagos sin trazabilidad y respuestas deficientes o fuera de plazo ante la autoridad.

Este diplomado atiende dichas brechas mediante un enfoque preventivo, práctico y estratégico, orientado a fortalecer el cumplimiento fiscal, mejorar la organización documental y preparar a las empresas para enfrentar revisiones digitales de manera ordenada y sustentada.