Diplomado en Actualización Fiscal
- Acceso sólo a este evento $7465
Incluye
- 6 Módulos
- 9 días de conocimiento
- 39 horas
- Presentación descargable utilizada en el curso (PDF)
- Diploma digital del evento
- Expositores con más de 10 años de experiencia en su área
Detalles generales
Objetivo
Conocer y analizar de forma integral los aspectos más relevantes y novedosos en materia de las principales disposiciones fiscales mexicanas, con relación a la Ley del ISR (Personas Morales y Físicas), Código Fiscal de la Federación, impuestos indirectos (IVA y IEPS), aspectos fiscales-laborales y aspectos de cumplimiento digital en materia fiscal, con el fin de que los asistentes puedan aplicar de forma eficiente y correcta dichas disposiciones en pro del cumplimiento adecuado de sus obligaciones fiscales y al menor costo posible para los contribuyentes.
Dirigido a
Contadores, auditores, fiscalistas, administradores, empresarios y financieros que desean actualizarse en materia fiscal.
Puntos relevantes
- Conoce y analiza de forma integral los alcances de las más recientes reformas fiscales al Código Fiscal de la Federación, tales como la Reforma Fiscal-Penal, esquemas reportables, cláusula antielusión y facultades de gestión y comprobación de las autoridades fiscales, así como los temas más relevantes en materia del Código Fiscal de la Federación.
- Infórmate de forma integral sobre los alcances de las más recientes reformas fiscales que impactan a las Personas Morales y a las Personas Físicas en materia de ISR, incluyendo reformas fiscales 2020 y 2021, así como los temas más relevantes en materia de ISR
- Conoce y analiza de forma integral los alcances de las más recientes reformas en materia laboral y su impacto fiscal, tales como la Reforma al Sistema de Pensiones, Reforma de combate al Outsourcing y en materia de PTU, así como los temas más relevantes en materia laboral-fiscal.
- Infórmate y analiza las repercusiones fiscales que tienen los formatos electrónicos prellenados para declaraciones y los cuidados a tener con respecto a los mismos, así cómo los aspectos más importantes del cumplimiento de obligaciones fiscales en el ámbito digital, tales como contabilidad electrónica, CFDI’s e informativas.
- Infórmate sobre los cambios mas recientes en materia de IVA y de IEPS, además de conocer los aspectos más relevantes para cumplir tus obligaciones fiscales en ambos impuestos.
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Duración: 39 horas
Módulo 1 - Ley del ISR Personas Morales Régimen General: Actualización 2021 y Aspectos más Relevantes
Detalles módulo
Objetivo:
Analizar los aspectos más relevantes y novedades en materia de ingresos, deducciones, pagos provisionales, cuentas de CUFIN y CUCA, así como estímulos vigentes de tributación de las Personas Morales del Régimen General en materia de ISR.
Dirigido a:
Contadores, auditores, fiscalistas, administradores, empresarios y financieros que desean actualizarse en materia fiscal.
Puntos relevantes
- No solo tus ventas son ingresos: conoce qué otros tipos de ingresos existen y cómo se determinan.
- ¿Qué aspectos debemos cuidar en las deducciones? Análisis de conceptos de materialidad, requisitos generales, no deducibles, etc.
- Coeficiente de utilidad: análisis, importancia y herramientas de planeación.
- Consideraciones al nuevo aplicativo para pagos provisionales.
- ¿Cómo cuidar el efecto del Ajuste Anual por Inflación?
- Aspectos relevantes de las cuentas de CUFIN y de CUCA.
- Régimen de acumulación al cobro: ¿Cómo puedo aprovecharlo y cuáles son sus principales consideraciones?
- Estímulos en Zonas Fronterizas.
- Aplicativo para Declaración Anual: reflexiones y cuidados para 2021.
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Empieza
22 de jul, 2021 15:00 PM
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Termina
23 de jul, 2021 13:00 PM
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Duración
Duración: 8 horas
Jueves 22 de Julio de 15:00 a 19:00 hrs.
Viernes 23 de julio de 9:00 a 13:00 hrs.
¿Quién imparte el módulo?
Mtro. Efrén Valtierra García
Ver másTemario del módulo
- Ingresos nominales y acumulables
- Tipos de ingresos y su determinación: no solo las ventas son tus ingresos
- Momentos de acumulación
- Materialidad
- Aspectos relevantes de los principales conceptos deducibles y sus requisitos
- Principales no deducibles
- Límite a la deducción de intereses desde 2020
Ajuste Anual por Inflación
- ¿Cómo evitar sorpresas al final del ejercicio?
Resultado Fiscal, CUFIN y CUCA: aspectos relevantes
Pagos Provisionales- Importancia del Coeficiente de Utilidad y su planeación
- Consideraciones al nuevo aplicativo 2021
- Posible reducción de pagos provisionales
Principales consideraciones del Régimen de Acumulación al Cobro
Estímulos en ISR para Zonas Fronterizas
Aspectos a considerar para el aplicativo de la próxima Declaración Anual
Módulo 2 - Nómina Integral ISR, IMSS, INFONAVIT y Contribuciones Locales (Incluye CFDI de Nómina y Reforma Laboral-Fiscal de Pensiones, Outsourcing y PTU)
Detalles módulo
Objetivo:
Analizar de manera integral los conceptos que se derivan del pago de una relación laboral y cómo impactan en materia tributaria, considerando las implicaciones administrativas y financieras, para la toma de decisiones y mejores beneficios al patrón y al trabajador, conociendo las últimas novedades en materia laboral-fiscal 2021 (Pensiones, Outsourcing y PTU)
Dirigido:
Contadores, auditores, fiscalistas, administradores, empresarios, gerentes de recursos humanos y financieros que desean actualizarse en el impacto fiscal de las relaciones laborales
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Empieza
29 de jul, 2021 15:00 PM
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Termina
30 de jul, 2021 13:00 PM
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Duración
Duración: 8 horas
Jueves 29 de Julio de 15:00 a 19:00 hrs.
Viernes 30 de julio de 9:00 a 13:00 hrs.
¿Quién imparte el módulo?
L.C.C. Luis Fernando Poblano Reyes
Ver másTemario del módulo
- Entorno constitucional
- Valor diario, mensual y anual de la UMA
- Ámbito laboral
- Nuevo régimen de subcontratación
- Ingresos por sueldos, salarios y asimilables
- Ingresos gravados y exentos
- Previsión social
- Subsidio al empleo
- Actualización de tarifas de cálculo mensual y anual 2021
- Impacto de los pagos exentos en las deducciones de la empresa
- CFDI de nómina
- Principales consideraciones y novedades
- Como Constancia Laboral
- Régimen de subcontratación Reforma Laboral 2021
- Integración del salario
- Salarios fijos, variables y mixtos
- Incidencias en la determinación de cuotas obrero-patronales
- Cuotas que deberán cubrir los patrones y trabajadores
- Acuerdo del Consejo técnico de la adopción de la UMA
- Comentarios a la versión del SUA más reciente
- Reforma a esquema de pensiones 2021
- Reforma a Outsourcing y consideraciones en PTU
- Impuesto Sobre Nóminas en la CDMX
- Impuesto Sobre Erogaciones en el Estado de México
- Distintas tasas de impuesto en las entidades
Módulo 3 - Ley del ISR Personas Físicas no Asalariadas: Novedades 2021 y Aspectos más Relevantes
Detalles módulo
Objetivo
Analizar los diferentes tratamientos fiscales de los ingresos que obtienen las personas físicas (gravados, exentos y no objeto) derivados de la realización de sus actividades, así como el cumplimiento de las diversas obligaciones que se generan.
Dirigido
Contadores, auditores, fiscalistas, administradores, empresarios y financieros que desean actualizarse en materia fiscal.
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Empieza
05 de ago, 2021 15:00 PM
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Termina
06 de ago, 2021 13:00 PM
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Duración
Duración: 8 horas
Jueves 5 de Agosto de 15:00 a 19:00 hrs.
Viernes 6 de Agosto de 9:00 a 13:00 hrs.
¿Quién imparte el módulo?
Mtro. Efrén Valtierra García
Ver másTemario del módulo
Disposiciones generales
- Tipos de ingresos
- Tratamiento de ingresos del extranjero
- Partes relacionadas
- Discrepancia fiscal
- Ingresos y partidas que se informan en declaración anual
- Deducciones personales y estímulos fiscales
- Actualización de tarifa anual de ISR para Personas Físicas
- Reglas de devolución de saldos a favor
- Opción de pago en parcialidades
- Principales consideraciones al aplicativo para presentar la Declaración Anual
- Régimen general
- Aspectos relevantes de ingresos y deducciones
- Principales consideraciones en el cálculo de pagos provisionales y base anual.
- Obligaciones principales
- Régimen de Incorporación Fiscal
- Sujetos y requisitos
- Cálculo del ISR, reducciones y estímulos fiscales
- Opción para presentar Declaración Anual
- Régimen para actividades vía plataformas electrónicas (Reforma Fiscal 2020 y 2021)
- Sujetos, bases y tarifas
- Obligaciones para las personas físicas que obtienen los ingresos
- Obligaciones para las plataformas electrónicas.
- ¿Retenciones definitivas o declaración anual?
- Análisis de ingresos y deducciones
- Cálculo y periodicidad de pagos provisionales y retenciones
- Obligaciones principales
- Análisis de Reforma Fiscal 2020 en materia de expedición de CFDI en instancias judiciales
- Régimen general: principales aspectos
- Ingresos y deducciones
- Consideraciones en el caso de inmuebles: casa-habitación y otros.
- Otras consideraciones en bienes muebles
- Enajenación de acciones
- En Bolsa de Valores
- Fuera de Bolsa de Valores
- Análisis de ingresos y deducciones
- Pagos provisionales y retenciones
- ¿Qué se considera interés?
- Intereses exentos
- Pagos provisionales y retenciones: Novedades 2021
- Intereses reales y declaración anual
- Tipos de ingresos y retenciones
- Obligaciones generales
- Importancia de informarlos
- Retención ligada a saldo de CUFIN
- Retención definitiva desde 2014
- Acreditamiento del ISR pagado por persona moral
- Dividendos fictos
- Principales conceptos que se consideran “otros ingresos”
- Pagos provisionales y acumulación.
- Sucesión testamentaria
- Copropiedad
- Fideicomisos
- Regímenes fiscales preferentes
- ¿Qué cuidar con vistas al aplicativo de Declaración Anual Prellenada?
Módulo 4 - Código Fiscal de la Federación: Novedades 2021 y Aspectos Relevantes
Detalles módulo
Objetivo
Conocer y analizar los aspectos más relevantes de las más recientes modificaciones a las normas sustantivas del Código Fiscal de la Federación, tales como: buzón tributario; responsabilidad solidaria; avisos al RFC; dictamen fiscal; resoluciones, revisiones y notificaciones electrónicas; cláusula antiabuso; esquemas reportables; EFOS y EDOS; entre otros.
Dirigido
Contadores, auditores, fiscalistas, administradores, empresarios y financieros que desean actualizarse en materia fiscal.
Puntos relevantes
- ¿Cuál es el futuro de la recaudación en México? Facultades de comprobación vs facultades de gestión.
- Los medios electrónicos como recurso del SAT para recaudación: avisos y declaraciones, buzón tributario, CFDI, certificado de sello digital.
- Tips para no caer en ojos de la autoridad.
- Principales delitos fiscales y medios de defensa.
- Principales presunciones: EFOS, EDOS y cláusula antiabuso.
- Esquemas reportables
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Empieza
12 de ago, 2021 15:00 PM
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Termina
12 de ago, 2021 20:00 PM
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Duración
Duración: 5 horas
¿Quién imparte el módulo?
Dr. José Manuel Miranda de Santiago
Ver másTemario del módulo
- Relación tributaria
- Elementos de las contribuciones
- Facultades de comprobación y facultades de gestión
- Firma electrónica y contraseña
- Fortalecimiento del buzón tributario
- Certificados de sello digital: suspensión provisional vs cancelación
- Medios de pago de las contribuciones (Art. 20)
- Eliminación de la compensación universal
- Facultades de revisión sobre devoluciones y compensaciones
- Reglas generales de la compensación y devolución
- Responsabilidad de socios y accionistas
- Responsabilidad del administrador
- Otros supuestos y novedades a la responsabilidad solidaria
- Reconfiguración del artículo 27 del CFF
- Novedades y aspectos relevantes de obligaciones en materia de avisos y RFC
- Aviso de modificaciones a la estructura accionaria de personas morales
- Otras consideraciones.
- Novedades y aspectos relevantes de las facultades de gestión
- Novedades y aspectos relevantes de las facultades de comprobación
- Novedades a los acuerdos conclusivos
- EDOS y EFOS
- Cláusula antiabuso
- Transmisión indebida de pérdidas fiscales
- Dictamen Fiscal
- Informativa de la Situación Fiscal
- Esquemas reportables
- Reforma Fiscal Penal 2020
Módulo 5 - Aspectos Digitales de los Impuestos
Detalles módulo
Objetivo General
Conocer y analizar los principales aspectos relativos al cumplimiento de obligaciones por medios digitales, así como las herramientas electrónicas del SAT para promover el cumplimiento de las obligaciones de los contribuyentes.
A quién va dirigido
Contadores, auditores, fiscalistas, administradores, empresarios y financieros que desean actualizarse en materia fiscal.
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Empieza
19 de ago, 2021 15:00 PM
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Termina
19 de ago, 2021 20:00 PM
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Duración
Duración: 5 horas
¿Quién imparte el módulo?
L.C. Emmanuel Guerrero Romero
Ver másTemario del módulo
- ¿Qué integra la contabilidad del contribuyente?
- Novedades a los plazos de conservación de la contabilidad
- Aspectos relevantes del Anexo 24 y su anexo técnico
- Aspectos relevantes del código agrupador, balanzas, pólizas y auxiliares electrónicos
- Vinculación de pólizas con CFDI’s
- Otras formas de cumplimiento para algunos contribuyentes: Mis Cuentas y Mi Contabilidad
- Reglas y supuestos generales de emisión
- Novedades 2021
- Principales complementos (excepto nómina)
- Repositorios y su cruce
- Operaciones de registro con documentos que no son CFDI
- Consideraciones para declaraciones anuales, ¿qué cuidar?
- Aplicativo para personas morales
- Aplicativo para personas físicas
- Pagos provisionales
- Consideraciones en personas físicas
- Nuevo aplicativo para personas morales
- Declaraciones informativas, principales aspectos
- DIOT
- Operaciones relevantes
- Otras
- Buzón tributario: novedades 2021
- Certificados de sello digital
- ¿Qué cuidar en el cruce de información electrónica?
Módulo 6 - Impuestos Indirectos: Novedades y Actualización 2021 (IVA y IEPS)
Detalles módulo
Objetivo
Conocer los aspectos más relevantes y novedosos en materia de IVA y IEPS, de tal forma que pueda cumplir con las obligaciones establecidas para ambos impuestos y tomar las mejores alternativas que coadyuven a la eficiencia financiera del contribuyente.
Dirigido
Contadores, auditores, fiscalistas, administradores, empresarios y financieros que desean actualizarse en materia fiscal.
Puntos relevantes
- Determina quiénes son sujetos del IVA y del IEPS, así como el objeto de dichos impuestos.
- Analiza cuáles son los supuestos de causación del impuesto, ya sea en enajenación, prestación de servicios, arrendamiento, importación y exportación.
- En materia de IVA, analiza el impacto que tiene los actos gravados y los actos exentos.
- ¿Quién causa el IEPS realmente y quienes no son sujetos de IEPS?
- En materia de IEPS, determina los productos y servicios gravados y en que supuestos estos productos están exentos.
- Revisa cuales son las distintas declaraciones informativas que deben presentar quienes causan IEPS y el IVA.
- Analiza los casos especiales de tratamiento del IVA y del IEPS como son: Copropiedad, sociedad conyugal, coordinados, entre otros.
- Conoce las principales consideraciones y novedades en materia de Plataformas Digitales y Zonas Fronterizas para efectos de IVA.
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Empieza
26 de ago, 2021 15:00 PM
-
Termina
26 de ago, 2021 20:00 PM
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Duración
Duración: 5 horas
¿Quién imparte el módulo?
Dr. Rafael Arenas Hernández
Ver másTemario del módulo
Introducción
- Impuestos indirectos
- Traslado del impuesto
- Sujetos y objeto del impuesto
- Tasas
- Importancia del concepto de Territorio Nacional
- Base del IVA
- Valor de actos o actividades
- Principales consideraciones y novedades en materia de enajenación
- Principales consideraciones y novedades en materia de prestación de servicios
- Nuevo régimen de servicios digitales
- Principales consideraciones y novedades en materia de uso o goce temporal
- Importaciones, exportaciones y tasa 0%
- Requisitos de acreditamiento
- Mecánica general de cálculo
- Época de pago
- Regiones Fronterizas
- Obligaciones secundarias e informativas
IEPS
- Definiciones para IEPS
- Análisis de sujetos y objetos del impuesto
- Tasas y cuotas
- Base del IEPS
- Época de pago
- Obligaciones secundarias e informativas
Tratamiento fiscal para RIF
- IVA
- IEPS
Consideraciones de casos especiales
- Copropiedad
- Sucesión
- Sociedad Conyugal
- Coordinados
- Fideicomisos
- Asociación en participación