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Detalles del curso

Objetivo General

Establecer de forma general las implicaciones para el cierre fiscal en caso de errores en los CFDI emitidos y recibidos, identificando los problemas más comunes que pueden afectar la deducibilidad y el acreditamiento en el cálculo de los impuestos.

A quién va dirigido

  • Contadores
  • Fiscalistas
  • Administradores
  • Toda persona involucrada en la parte contable.

Beneficios del Curso

  • Identificar los errores más comunes en la emisión de los CFDI y realizar las correcciones correspondientes en su caso.
  • Conocer los plazos para realizar las correcciones de los CFDI emitidos.
  • Establecer dentro de la empresa el plazo y la forma de solicitar la sustitución de los CFDI que tengan errores.

Problemática a resolver al tomar el Curso

El principal problema respecto a los CFDI es que durante el año no se revisa si existen duplicados, ya sean emitidos y/o recibidos. Asimismo, no se revisan los errores que pueden llegar a tener y, en su caso, cancelar y sustituir los mismos, ya sean emitidos y/o recibidos, dentro de los plazos que marcan las disposiciones fiscales.

Además, existe el desconocimiento en algunos casos de los plazos adicionales que se establecen en el reglamento y la miscelánea fiscal.

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¿Quién imparte el curso?

C.P. Alberto Monroy Salinas

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Temario

Campos del CFDI

  • Nodo comprobante
  • Nodo emisor
  • Receptor de nodo
  • Nodo a cuenta de terceros
  • Nodo conceptos
  • Nodo impuesto

Opción CFDI que se deben emitir el 31/12/2024

Principales errores en la emisión de los CFDI

  • Método de pago
  • Forma de pago
  • Descripción
  • Objeto de impuesto

Revisión de los conceptos en donde se localizan los errores en los CFDI recibidos

  • Uso del CFDI
  • Método de pago
  • Forma de pago
  • Descripción
  • Objeto de impuesto

Procedimiento de cancelación y sustitución de los CFDI

Requisitos de las deducciones que involucran a los CFDI

¿Qué pasa con el CFDI cuando los efectos fiscales se prolonguen en el tiempo?

Deducción del IEPS e IVA cuando estos son no acreditables

Opción de deducción de combustibles cuando se paga con monedero electrónico
  • Revisión de las retenciones efectuadas en los CFDI.
  • CFDI recibidos de RESICO persona física cuando el receptor de este es una persona moral.
  • Identificación del régimen fiscal del emisor cuando se trata de persona física y el receptor es una persona moral
  • Plazo para obtener los CFDI con las correcciones correspondientes

Solicitud de conciliación de factura