Taller integral del IVA con una Perspectiva Electrónica (Conciliación de CFDI, Cartas Invitación del SAT, Nueva Plataforma del IVA y Criterios Normativos)
- Curso Individual $4211
- COFIDEnet Desde $5,290
Detalles del curso
Objetivo General
Al ser un impuesto indirecto, es necesario revisar los escenarios que presenta la ley y su reglamento para identificar la variedad de tratamientos existentes para las operaciones gravadas en este país. Además, se deben revisar los puntos clave del cálculo del pago definitivo mensual de IVA e identificar las obligaciones que existen para cada esquema.
A quién va dirigido
- Contadores
- Fiscalistas
- Administradores
- Personal del área contable y fiscal
Beneficios del Curso
Actualizar el conocimiento sobre el IVA, considerando la interacción con el CFDI y la nueva plataforma del SAT para la declaración mensual, así como comprender la correcta determinación y llenado de la aplicación, el alcance de las obligaciones por cumplir y los estímulos aún desconocidos para regímenes especiales. Tanto el personal como el contribuyente disfrutarán de los siguientes beneficios:
- Llenar el comprobante con los requisitos necesarios para identificar las tasas de IVA correctamente.
- Conocer los complementos y catálogos especiales de aplicación de estímulos en materia de IVA.
- Presentar la declaración normal del IVA de manera precisa, identificando los riesgos de un cálculo que debe ser definitivo.
- Determinar con exactitud si existe saldo a favor o a cargo del IVA mensual, y la forma correcta de recuperar un pago indebido.
- Evitar la necesidad de presentar declaraciones complementarias y, en consecuencia, el pago de recargos y actualizaciones.
Problemática a resolver al tomar el Curso
Dado que el SAT está llevando a cabo una fiscalización efectiva y eficiente de los contribuyentes mediante los CFDI, es crucial que estos estén al día con la nueva aplicación para evitar:
- El reto de identificar si cuadra o no la información precargada que tiene el sistema contra los comprobantes expedidos.
- Invitaciones del SAT que señalen discrepancias entre lo declarado y los CFDI.
- Multas derivadas de requerimientos del SAT.
- La dedicación de tiempo del personal para aclarar las discrepancias identificadas por el SAT.
- Ser más eficientes en la recuperación de saldos a favor, identificando tips que nos puedan ayudar a mejorar la comunicación de los soportes documentales y la versión de información que tiene la autoridad.
¿Quién imparte el curso?
L.C. Penélope Castro Valdez
Ver másTemario
SESIÓN DÍA UNO
Marco teórico de las operaciones que generan el impuesto
- Operaciones gravadas, exentas y no objeto
- Momento de causación
- Impuesto trasladado
Enajenación
- Criterios emitidos por el SAT
Prestación de Servicios
Uso o goce temporal de bienes
Importación y Exportación de bienes y servicios
- Servicios de filmación o grabación
- Servicios de hotelería y conexos
- Plataformas tecnológicas
SESIÓN DÍA DOS
Marco teórico y criterios
- Obligaciones de los contribuyentes
- La clave de todo es el traslado
- CFDI de Ingresos por ventas y anticipos
- CFDI de Pagos
- CFDI de egresos por anticipos
- CFDI globales de público en general PUE
- CFDI globales de público en general PPD
- Impuestos diferentes, reglas diferentes
- Requisitos para acreditar el IVA
- Ajuste de IVA
- Retenciones de IVA
- Estímulos para sectores específicos
- Importancia del registro contable y la conciliación de comprobantes
- La importancia de la descripción de los métodos de pago en las pólizas contabl
- Catálogos de método de pago y forma de pago en la nueva versión de CFDi
- El efecto fiscal de los gastos que se realizan por cuenta de terceros
SESIÓN DIA TRES
La DIOT al día de hoy
- Quiénes están obligados a presentarla
- Proveedores que se relacionan
- Tipos de operaciones a informar
- Operaciones parcialmente deducibles
- Efectos de la declaración
- Vigente hasta.......? Transición a la DPIVA contenido del formato
- Su importancia en la recuperación de saldos a favor
Plataforma simplificada para personas físicas (incluye las peculiaridades del subrégimen de Plataformas Tecnológicas)
Nueva plataforma de pago referenciado para PERSONAS MORALES
- Llenado de la declaración solo actos gravados
- Llenado de la declaración actos gravados y exentos
Tipos de declaraciones complementarias disponibles
SESIÓN DÍA CUATRO
La diferencia entre compensación y acreditamiento de saldos a favor
Devoluciones automáticas de IVA (existen aunque no lo crean)
Devoluciones a sectores específicos
- Sector agropecuario
- Contribuyentes que producen y distribuyen productos destinados a la alimentación humana y animal
- Contribuyentes que producen y distribuyen medicinas de patente
- Periodo preoperativo
- Por proyectos de inversión en activo fijo
- Devolución del IVA a extranjeros, condiciones y modalidades del servicio
- Sistema FED
- Obligaciones en materia de lavado de dinero
Sistema paramétrico de medición de riesgos
Requerimientos de información adicional
Facultades de las autoridades (les encanta invitar a todos a su fiesta)
De las participaciones a las entidades federativas