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Detalles del curso

Objetivo General

Conocerás los detalles del prellenado de la declaración anual 2022 de las personas morales del régimen general de ley, así como la información y datos importantes previos a su presentación.

A quién va dirigido

  • Contadores
  • Contralores
  • Auxiliares contables
  • Administradores responsables del debido cumplimiento de esta obligación tributaria

Beneficios del Taller

  • Serás capaz de entender los parámetros de prellenado de la declaración anual que utiliza el SAT.
  • Conocerás la información y cédulas de trabajo básicas necesarios para llenar tu declaración anual de forma exitosa.
  • Conocerás el formato electrónico de declaración anual a detalle, sección por sección.
  • Entenderás que aspectos debes cuidar en el día a día para evitar sorpresas en el llenado de tu declaración.

Problemática a resolver al tomar el Taller

Muchas de las personas que deben llenar la declaración anual de personas morales intentan hacerlo apenas unos pocos días antes de que venza la obligación, lo que muchas veces resulta sumamente difícil e incluso imposible, sobre todo por los datos que el SAT precarga en la declaración (los cuales no pueden modificarse en la misma declaración), por no preparar cédulas de trabajo necesarias durante el ejercicio y en el día a día de las empresas, así como por desconocimiento de las leyes fiscales.

Sin embargo, una vez revisados los temas propuestos en este taller podrás:
  • Entender y dimensionar cómo funciona el prellenado de datos del SAT, evitando llevarte sorpresas en el llenado y corrigiendo lo que corresponda lo antes posible.
  • Entender el llenado de cédulas de trabajo y cálculos especiales que hay que tener listos antes de llenar la declaración y que no proceden de los registros contables.
  • Conocer los aspectos fiscales básicos que inciden en el llenado de la declaración anual.
  • Tener los elementos para que en el futuro puedas planear de mejor forma el llenado de tus declaraciones anuales de personas morales.
  • Conocer a detalle el formulario electrónico de la declaración.
Expandir contenido

  • Sin título-5

    Duración:

    5 horas

¿Quién imparte el curso?

Mtro. Efrén Valtierra García 

Estudios
 
Licenciatura
 
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Temario

Introducción previa al aplicativo
  • Alcance y trascendencia de la contabilidad electrónica para efectos fiscales
  • Envío de balanzas mensuales conforme al apartado “B” del Anexo 24 de la RMF
  • CFDI’s emitidos y recibidos por sus operaciones
  • CFDI’s de salarios, asimilados a salarios y por otras retenciones
  • Otros aspectos a cuidar y conciliar previo al uso del aplicativo, incluyendo listado de papeles de trabajo a considerar.
Guía previa al llenado del formulario
  • Prellenado y formulación de algunos apartados
    • Pagos provisionales
    • Ajuste anual por inflación
    • Coeficiente de utilidad
    • PTU a repartir
  • Guías, ayudas e instrucciones, incluyendo sección de Preguntas y Respuestas Frecuentes del SAT
  • Detalle para control de saldos de algunos conceptos de la declaración anual.
  • Alerta: Novedades en estados financieros: Estado de cambios en el capital, estado de cambios en el flujo de efectivo, notas a los estados financieros y cifras comparativas.
  • Otros cambios y novedades para el añ0
Aplicativo Informático con ejemplo
  • Ingreso al aplicativo
  • Orden lógico para su llenado
    • Administración de la declaración
    • Descripción de los pasos para su llenado
  • Análisis del llenado
  • Ingresos
  • Deducciones
  • Determinación y pago
  • Datos adicionales
Otras consideraciones y recomendaciones finales