6743639638 [{id=13050497069, createdAt=1568262334828, updatedAt=1674168297813, path='videocursos-codife-482', name='SOFOMES: Tratamiento Jurídico, Fiscal y Financiero (Incluye Implicaciones Fiscales y Penales Sobre Lavado de Dinero)', 1='{type=string, value=SOFOMES: Tratamiento Jurídico, Fiscal y Financiero (Incluye Implicaciones Fiscales y Penales Sobre Lavado de Dinero)}', 2='{type=list, value=[{id=6477690318, name='M.C.F. Miguel Ángel Díaz Pérez'}]}', 3='{type=number, value=479.3103}', 4='{type=string, value=B, C}', 7='{type=number, value=1581496200000}', 8='{type=list, value=[{id=6480798072, name='Contribuciones'}, {id=6483160719, name='Contabilidad'}, {id=6483160914, name='Derecho'}, {id=6483160973, name='Finanzas'}]}', 9='{type=string, value=https://cdn2.hubspot.net/hubfs/5476768/MaterialesCursos/12022020SOFOMES%20_TRATA%20_JURIDICO_%20FISCAL_FINANCIERO.pdf}', 10='{type=string, value=https://vimeo.com/382192498Certificaciones en Materia de Prevención de Lavado de Dinero}', 13='{type=string, value=}', 14='{type=string, value=1650}', 15='{type=list, value=[{id=6743639638, name='SOFOMES: Tratamiento Jurídico, Fiscal y Financiero (Incluye Implicaciones Fiscales y Penales Sobre Lavado de Dinero)'}]}', 20='{type=string, value=https://cdn2.hubspot.net/hubfs/5476768/Audios%20MP3%20Cofidenet/Sofomes%20bis%203.mp3}', 21='{type=number, value=0}', 22='{type=number, value=0}', 23='{type=number, value=1}', 24='{type=number, value=0}'}, {id=23010953754, createdAt=1575693984266, updatedAt=1638816994485, path='videocursos-codife-555', name='SOFOMES: Tratamiento Jurídico, Fiscal y Financiero (Incluye Implicaciones Fiscales y Penales Sobre Lavado de Dinero)', 1='{type=string, value=SOFOMES: Tratamiento Jurídico, Fiscal y Financiero (Incluye Implicaciones Fiscales y Penales Sobre Lavado de Dinero)}', 2='{type=list, value=[{id=6477690318, name='M.C.F. Miguel Ángel Díaz Pérez'}]}', 3='{type=number, value=1320}', 4='{type=string, value=B, C}', 7='{type=number, value=1593160200000}', 8='{type=list, value=[{id=6480798072, name='Contribuciones'}, {id=6483160719, name='Contabilidad'}, {id=6483160914, name='Derecho'}, {id=6483160973, name='Finanzas'}]}', 9='{type=string, value=https://f.hubspotusercontent10.net/hubfs/5476768/MaterialesCursos/SOFOMES%20Tratamiento%20Jur%C3%ADdico,%20Fiscal%20y%20Financiero%20(Incluye%20Implicaciones%20Fiscales%20y%20Penales%20Sobre%20Lavado%20de%20Dinero).pdf}', 10='{type=string, value=https://vimeo.com/431451202}', 14='{type=string, value=1650}', 15='{type=list, value=[{id=6743639638, name='SOFOMES: Tratamiento Jurídico, Fiscal y Financiero (Incluye Implicaciones Fiscales y Penales Sobre Lavado de Dinero)'}]}', 20='{type=string, value=https://f.hubspotusercontent10.net/hubfs/5476768/Audios%20MP3%20Cofidenet/Sofomes%20video.mp3}', 21='{type=number, value=0}', 22='{type=number, value=0}', 23='{type=number, value=1}', 24='{type=number, value=0}'}, {id=26521251303, createdAt=1575693984266, updatedAt=1639776520131, path='videocursos-codife-611', name='SOFOMES: Tratamiento Jurídico, Fiscal y Financiero (Incluye Implicaciones Fiscales y Penales Sobre Lavado de Dinero)', 1='{type=string, value=SOFOMES: Tratamiento Jurídico, Fiscal y Financiero (Incluye Implicaciones Fiscales y Penales Sobre Lavado de Dinero)}', 2='{type=list, value=[{id=6477690318, name='M.C.F. Miguel Ángel Díaz Pérez'}]}', 3='{type=number, value=1320}', 4='{type=string, value=B, C}', 7='{type=number, value=1600763400000}', 8='{type=list, value=[{id=6480798072, name='Contribuciones'}, {id=6483160719, name='Contabilidad'}, {id=6483160914, name='Derecho'}, {id=6483160973, name='Finanzas'}]}', 9='{type=string, value=https://f.hubspotusercontent10.net/hubfs/5476768/MaterialesCursos/SOFOMES%20Tratamiento%20Jur%C3%ADdico,%20Fiscal%20y%20Financiero.pdf}', 10='{type=string, value=https://vimeo.com/461203275}', 14='{type=string, value=1650}', 15='{type=list, value=[{id=6743639638, name='SOFOMES: Tratamiento Jurídico, Fiscal y Financiero (Incluye Implicaciones Fiscales y Penales Sobre Lavado de Dinero)'}]}', 20='{type=string, value=https://f.hubspotusercontent10.net/hubfs/5476768/Audios%20MP3%20Cofidenet/Sofomes-1.mp3}', 21='{type=number, value=0}', 22='{type=number, value=0}', 23='{type=number, value=1}', 24='{type=number, value=0}'}, {id=37411992691, createdAt=1605139909135, updatedAt=1639776533905, path='videocursos-codife-751', name='SOFOMES: Tratamiento Jurídico, Fiscal y Financiero (Incluye Implicaciones Fiscales y Penales Sobre Lavado de Dinero)', 1='{type=string, value=SOFOMES: Tratamiento Jurídico, Fiscal y Financiero (Incluye Implicaciones Fiscales y Penales Sobre Lavado de Dinero)}', 2='{type=list, value=[{id=6477690318, name='M.C.F. Miguel Ángel Díaz Pérez'}]}', 3='{type=number, value=1400}', 4='{type=string, value=C}', 7='{type=number, value=1611932400000}', 8='{type=list, value=[{id=6480798072, name='Contribuciones'}, {id=6483160719, name='Contabilidad'}, {id=6483160914, name='Derecho'}, {id=6483160973, name='Finanzas'}]}', 9='{type=string, value=https://f.hubspotusercontent10.net/hubfs/5476768/MaterialesCursos/SOFOMES%20TRATAMIENTO%20JUR%C3%8DDICO,%20FISCAL%20Y%20FINANCIERO%20(INCLUYE%20IMPLICACIONES%20FISCALES%20Y%20PENALES%20SOBRE%20LAVADO%20DE%20DINERO).pptx}', 10='{type=string, value=https://vimeo.com/506572788}', 14='{type=string, value=2800}', 15='{type=list, value=[{id=6743639638, name='SOFOMES: Tratamiento Jurídico, Fiscal y Financiero (Incluye Implicaciones Fiscales y Penales Sobre Lavado de Dinero)'}]}', 16='{type=string, value=https://vimeo.com/506748281}', 21='{type=number, value=0}', 22='{type=number, value=0}', 23='{type=number, value=1}', 24='{type=number, value=0}'}, {id=41812080120, createdAt=1605139909135, updatedAt=1663006111590, path='videocursos-codife-75', name='SOFOMES: Tratamiento Jurídico, Fiscal y Financiero (Incluye Implicaciones Fiscales y Penales Sobre Lavado de Dinero)', 1='{type=string, value=SOFOMES: Tratamiento Jurídico, Fiscal y Financiero (Incluye Implicaciones Fiscales y Penales Sobre Lavado de Dinero)}', 2='{type=list, value=[{id=6477690318, name='M.C.F. Miguel Ángel Díaz Pérez'}]}', 3='{type=number, value=1400}', 4='{type=string, value=B}', 7='{type=number, value=1622214000000}', 8='{type=list, value=[{id=6480798072, name='Contribuciones'}, {id=6483160719, name='Contabilidad'}, {id=6483160914, name='Derecho'}, {id=6483160973, name='Finanzas'}]}', 9='{type=string, value=https://f.hubspotusercontent10.net/hubfs/5476768/MaterialesCursos/SOFOMES%20Tratamiento%20Jur%C3%ADdico,%20Fiscal%20y%20Financiero%20(Incluye%20Implicaciones%20Fiscales%20y%20Penales%20sobre%20Lavado%20de%20Dinero).pdf}', 10='{type=string, value=https://vimeo.com/556606753}', 14='{type=string, value=2800}', 15='{type=list, value=[{id=6743639638, name='SOFOMES: Tratamiento Jurídico, Fiscal y Financiero (Incluye Implicaciones Fiscales y Penales Sobre Lavado de Dinero)'}]}', 16='{type=string, value=https://vimeo.com/556934158}', 21='{type=number, value=0}', 22='{type=number, value=0}', 23='{type=number, value=1}', 24='{type=number, value=0}'}, {id=62891695744, createdAt=1640930694814, updatedAt=1696131954403, path='videocursos-codife-190', name='SOFOMES: Tratamiento Jurídico, Fiscal y Financiero (Incluye Implicaciones Fiscales y Penales Sobre Lavado de Dinero)', 1='{type=string, value=SOFOMES: Tratamiento Jurídico, Fiscal y Financiero (Incluye Implicaciones Fiscales y Penales Sobre Lavado de Dinero)}', 2='{type=list, value=[{id=6477690318, name='M.C.F. Miguel Ángel Díaz Pérez'}]}', 3='{type=number, value=1400}', 4='{type=string, value=B}', 7='{type=number, value=1648047600000}', 8='{type=list, value=[{id=6480798072, name='Contribuciones'}, {id=6483160719, name='Contabilidad'}, {id=6483160914, name='Derecho'}, {id=6483160973, name='Finanzas'}]}', 9='{type=string, value=https://5476768.fs1.hubspotusercontent-na1.net/hubfs/5476768/MaterialesCursos/SOFOME~1.pdf}', 10='{type=string, value=https://vimeo.com/692255317}', 14='{type=string, value=2800}', 15='{type=list, value=[{id=6743639638, name='SOFOMES: Tratamiento Jurídico, Fiscal y Financiero (Incluye Implicaciones Fiscales y Penales Sobre Lavado de Dinero)'}]}', 16='{type=string, value=https://vimeo.com/692280708}', 21='{type=number, value=0}', 22='{type=number, value=0}', 23='{type=number, value=1}', 24='{type=number, value=0}'}, {id=122375741466, createdAt=1687808521973, updatedAt=1696373891504, path='videocursos-codife-984', name='SOFOMES: Tratamiento Jurídico, Fiscal y Financiero (Incluye Implicaciones Fiscales y Penales Sobre Lavado de Dinero)', 1='{type=string, value=SOFOMES: Tratamiento Jurídico, Fiscal y Financiero (Incluye Implicaciones Fiscales y Penales Sobre Lavado de Dinero)}', 2='{type=list, value=[{id=6477690318, name='M.C.F. Miguel Ángel Díaz Pérez'}]}', 3='{type=number, value=1540}', 4='{type=string, value=B}', 7='{type=number, value=1695826800000}', 8='{type=list, value=[{id=6480798072, name='Contribuciones'}, {id=6483160719, name='Contabilidad'}, {id=6483160914, name='Derecho'}, {id=6483160973, name='Finanzas'}]}', 9='{type=string, value=https://5476768.fs1.hubspotusercontent-na1.net/hubfs/5476768/MaterialesCursos/SOFOMES%20TRATA%20INT%20JURIDICO%5EJ%20FISCAL%20Y%20FIANAN%2027092023.pdf}', 10='{type=string, value=https://vimeo.com/652534237}', 14='{type=string, value=3080}', 15='{type=list, value=[{id=6743639638, name='SOFOMES: Tratamiento Jurídico, Fiscal y Financiero (Incluye Implicaciones Fiscales y Penales Sobre Lavado de Dinero)'}]}', 21='{type=number, value=0}', 22='{type=number, value=0}', 23='{type=number, value=0}', 24='{type=number, value=1}'}]

SOFOMES: Tratamiento Jurídico, Fiscal y Financiero (Incluye Implicaciones Fiscales y Penales Sobre Lavado de Dinero)

Curso Individual $556
COFIDEnet Desde $5,290

Precios con IVA

Detalles del curso

Objetivo General

Analizar los fundamentos legales y fiscales de constitución, operación y funcionamiento de una SOFOM para:

Dar debido cumplimento con los requisitos y obligaciones que establece la CNBV y la CONDUSEF en materia fiscal.
Cumplir con las obligaciones derivadas de la Ley de Prevención de Lavado de Dinero.
Identificar estrategias fiscales para el fondeo y retiro de utilidades de los accionistas.

A quién va dirigido

Directores de administración y finanzas
Contadores generales
Auxiliares contables y administrativos
Todo aquel que labore para una Sofom

Beneficios del Curso

Poder tener un mayor control sobre la operaciones que conlleva una SOFOM.
Tener políticas y procedimientos para la prevención de operaciones con recursos ilícitos.
Diferenciar las operaciones que se reportan a la CONDUSEF de las que deben reportarse a la CNBV.
Tener un panorama integral sobre lo que debe cumplir una SOFOM.

Problemática a resolver al tomar el Curso

Evitar que no obtenga el pronunciamiento favorable de la CONDUSEF.
Mitigar cualquier dato o información en el proyecto de los estatutos de la SOFOM.
Disminuir la contingencia fiscal de la SOFOM.
Evitar el incumplimiento en materia fiscal.
Mitigar que utilicen a la SOFOM en operaciones ilícitas.

Requerimiento especial para el curso

Conocimiento de las NIF´s aplicables a rubros específicos (Serie “C”).
Lectura del Artículo 14 y 15 del Código Fiscal de la Federación.
Trascendental la lectura del Artículo 7 de la LISR.

Expandir contenido

¿Quién imparte el curso?

M.C.F. Miguel Ángel Díaz Pérez

Temario

Antecedentes

Reformas a las leyes mercantiles 2006 y 2014
Ley general de organizaciones y actividades auxiliares de crédito
Ley general de títulos y operaciones de rédito
Ley de instituciones de crédito

Requisitos de constitución

Sociedad anónima
Sociedad anónima promotora de inversión
Administración con libertad corporativa
Emisión de diversas series accionarias
Limitación para la transmisión de propiedad de las acciones
Amortización de las acciones
Restricción en toma de decisiones

Reglas de operación

SOFOM E.R.
SOFOM E.N.R.
Actividades habituales
Otras actividades
Integrantes del sistema financiero
Dictamen de contador público para cumplimiento de información en materia de lavado de dinero

Análisis jurídico fiscal de las operaciones principales

Contrato de apertura de crédito
Contrato de arrendamiento financiero
Contrato de factoraje financiero
Contrato de fideicomiso de garantía

Tratamiento fiscal en ISR e IVA

Concepto de interés
Integrante del sistema financiero
Reglas de acumulación y deducción de intereses
Intereses exentos y gravados para efectos de IVA
Obligación de retener ISR e IVA de los intereses
Obligaciones de presentación de declaraciones
Principales registros contables

Obligaciones en materia de lavado de dinero

Información a la CONDUSEF
Información a la CNBV
Información a la SHCP
Implicaciones fiscales de la nueva Ley Antilavado de dinero
Entidad financiera y operaciones vulnerables
Obligación de presentar avisos sobre operaciones realizadas
Sanciones y delitos por no informar a la SHCP
Dictamen técnico
Reglas de PLD y FT

Estrategias fiscales aplicables a las SOFOM

Fondeo de recursos para operación
Pago de intereses a los acreedores
Aportaciones de capital
Aportaciones para futuros aumentos de capital
Retiros de dinero para los accionistas

Dividendos
Reducción de capital
Honorarios de consejo
Salarios
Pagos a través de una Sociedad Civil
Otros

Panorama financiero actual de las SOFOMES

Operación de las SOFOMES
Financiamientos de SOFOMES
Cumplimiento y vigencia de SOFOMES

SOFOMES: Tratamiento Jurídico, Fiscal y Financiero (Incluye Implicaciones Fiscales y Penales Sobre Lavado de Dinero)

Curso Individual $1531
COFIDEnet Desde $5,290

Precios con IVA

Detalles del curso

Objetivo General

Analizar los fundamentos legales y fiscales de constitución, operación y funcionamiento de una SOFOM para:

Dar debido cumplimento con los requisitos y obligaciones que establece la CNBV y la CONDUSEF en materia fiscal.
Cumplir con las obligaciones derivadas de la Ley de Prevención de Lavado de Dinero.
Identificar estrategias fiscales para el fondeo y retiro de utilidades de los accionistas.

A quién va dirigido

Directores de administración y finanzas
Contadores generales
Auxiliares contables y administrativos
Todo aquel que labore para una Sofom

Beneficios del Curso

Poder tener un mayor control sobre la operaciones que conlleva una SOFOM.
Tener políticas y procedimientos para la prevención de operaciones con recursos ilícitos.
Diferenciar las operaciones que se reportan a la CONDUSEF de las que deben reportarse a la CNBV.
Tener un panorama integral sobre lo que debe cumplir una SOFOM.

Problemática a resolver al tomar el Curso

Evitar que no obtenga el pronunciamiento favorable de la CONDUSEF.
Mitigar cualquier dato o información en el proyecto de los estatutos de la SOFOM.
Disminuir la contingencia fiscal de la SOFOM.
Evitar el incumplimiento en materia fiscal.
Mitigar que utilicen a la SOFOM en operaciones ilícitas.

Requerimiento especial para el curso

Conocimiento de las NIF´s aplicables a rubros específicos (Serie “C”).
Lectura del Artículo 14 y 15 del Código Fiscal de la Federación.
Trascendental la lectura del Artículo 7 de la LISR.

Expandir contenido

¿Quién imparte el curso?

M.C.F. Miguel Ángel Díaz Pérez

Temario

Antecedentes

Reformas a las leyes mercantiles 2006 y 2014
Ley general de organizaciones y actividades auxiliares de crédito
Ley general de títulos y operaciones de rédito
Ley de instituciones de crédito

Requisitos de constitución

Sociedad anónima
Sociedad anónima promotora de inversión
Administración con libertad corporativa
Emisión de diversas series accionarias
Limitación para la transmisión de propiedad de las acciones
Amortización de las acciones
Restricción en toma de decisiones

Reglas de operación

SOFOM E.R.
SOFOM E.N.R.
Actividades habituales
Otras actividades
Integrantes del sistema financiero
Dictamen de contador público para cumplimiento de información en materia de lavado de dinero

Análisis jurídico fiscal de las operaciones principales

Contrato de apertura de crédito
Contrato de arrendamiento financiero
Contrato de factoraje financiero
Contrato de fideicomiso de garantía

Tratamiento fiscal en ISR e IVA

Concepto de interés
Integrante del sistema financiero
Reglas de acumulación y deducción de intereses
Intereses exentos y gravados para efectos de IVA
Obligación de retener ISR e IVA de los intereses
Obligaciones de presentación de declaraciones
Principales registros contables

Obligaciones en materia de lavado de dinero

Información a la CONDUSEF
Información a la CNBV
Información a la SHCP
Implicaciones fiscales de la nueva Ley Antilavado de dinero
Entidad financiera y operaciones vulnerables
Obligación de presentar avisos sobre operaciones realizadas
Sanciones y delitos por no informar a la SHCP
Dictamen técnico
Reglas de PLD y FT

Estrategias fiscales aplicables a las SOFOM

Fondeo de recursos para operación
Pago de intereses a los acreedores
Aportaciones de capital
Aportaciones para futuros aumentos de capital
Retiros de dinero para los accionistas

Dividendos
Reducción de capital
Honorarios de consejo
Salarios
Pagos a través de una Sociedad Civil
Otros

Panorama financiero actual de las SOFOMES

Operación de las SOFOMES
Financiamientos de SOFOMES
Cumplimiento y vigencia de SOFOMES

SOFOMES: Tratamiento Jurídico, Fiscal y Financiero (Incluye Implicaciones Fiscales y Penales Sobre Lavado de Dinero)

Curso Individual $1531
COFIDEnet Desde $5,290

Precios con IVA

Detalles del curso

Objetivo General

Analizar los fundamentos legales y fiscales de constitución, operación y funcionamiento de una SOFOM para:

Dar debido cumplimento con los requisitos y obligaciones que establece la CNBV y la CONDUSEF en materia fiscal.
Cumplir con las obligaciones derivadas de la Ley de Prevención de Lavado de Dinero.
Identificar estrategias fiscales para el fondeo y retiro de utilidades de los accionistas.

A quién va dirigido

Directores de administración y finanzas
Contadores generales
Auxiliares contables y administrativos
Todo aquel que labore para una Sofom

Beneficios del Curso

Poder tener un mayor control sobre la operaciones que conlleva una SOFOM.
Tener políticas y procedimientos para la prevención de operaciones con recursos ilícitos.
Diferenciar las operaciones que se reportan a la CONDUSEF de las que deben reportarse a la CNBV.
Tener un panorama integral sobre lo que debe cumplir una SOFOM.

Problemática a resolver al tomar el Curso

Evitar que no obtenga el pronunciamiento favorable de la CONDUSEF.
Mitigar cualquier dato o información en el proyecto de los estatutos de la SOFOM.
Disminuir la contingencia fiscal de la SOFOM.
Evitar el incumplimiento en materia fiscal.
Mitigar que utilicen a la SOFOM en operaciones ilícitas.

Requerimiento especial para el curso

Conocimiento de las NIF´s aplicables a rubros específicos (Serie “C”).
Lectura del Artículo 14 y 15 del Código Fiscal de la Federación.
Trascendental la lectura del Artículo 7 de la LISR.

Expandir contenido

¿Quién imparte el curso?

M.C.F. Miguel Ángel Díaz Pérez

Temario

Antecedentes

Reformas a las leyes mercantiles 2006 y 2014
Ley general de organizaciones y actividades auxiliares de crédito
Ley general de títulos y operaciones de rédito
Ley de instituciones de crédito

Requisitos de constitución

Sociedad anónima
Sociedad anónima promotora de inversión
Administración con libertad corporativa
Emisión de diversas series accionarias
Limitación para la transmisión de propiedad de las acciones
Amortización de las acciones
Restricción en toma de decisiones

Reglas de operación

SOFOM E.R.
SOFOM E.N.R.
Actividades habituales
Otras actividades
Integrantes del sistema financiero
Dictamen de contador público para cumplimiento de información en materia de lavado de dinero

Análisis jurídico fiscal de las operaciones principales

Contrato de apertura de crédito
Contrato de arrendamiento financiero
Contrato de factoraje financiero
Contrato de fideicomiso de garantía

Tratamiento fiscal en ISR e IVA

Concepto de interés
Integrante del sistema financiero
Reglas de acumulación y deducción de intereses
Intereses exentos y gravados para efectos de IVA
Obligación de retener ISR e IVA de los intereses
Obligaciones de presentación de declaraciones
Principales registros contables

Obligaciones en materia de lavado de dinero

Información a la CONDUSEF
Información a la CNBV
Información a la SHCP
Implicaciones fiscales de la nueva Ley Antilavado de dinero
Entidad financiera y operaciones vulnerables
Obligación de presentar avisos sobre operaciones realizadas
Sanciones y delitos por no informar a la SHCP
Dictamen técnico
Reglas de PLD y FT

Estrategias fiscales aplicables a las SOFOM

Fondeo de recursos para operación
Pago de intereses a los acreedores
Aportaciones de capital
Aportaciones para futuros aumentos de capital
Retiros de dinero para los accionistas

Dividendos
Reducción de capital
Honorarios de consejo
Salarios
Pagos a través de una Sociedad Civil
Otros

Panorama financiero actual de las SOFOMES

Operación de las SOFOMES
Financiamientos de SOFOMES
Cumplimiento y vigencia de SOFOMES

SOFOMES: Tratamiento Jurídico, Fiscal y Financiero (Incluye Implicaciones Fiscales y Penales Sobre Lavado de Dinero)

Curso Individual $1624
COFIDEnet Desde $5,290

Precios con IVA

Detalles del curso

Objetivo General

Analizar los fundamentos legales y fiscales de constitución, operación y funcionamiento de una SOFOM para:

Dar debido cumplimento con los requisitos y obligaciones que establece la CNBV y la CONDUSEF en materia fiscal.
Cumplir con las obligaciones derivadas de la Ley de Prevención de Lavado de Dinero.
Identificar estrategias fiscales para el fondeo y retiro de utilidades de los accionistas.

A quién va dirigido

Directores de administración y finanzas
Contadores generales
Auxiliares contables y administrativos
Todo aquel que labore para una Sofom

Beneficios del Curso

Poder tener un mayor control sobre la operaciones que conlleva una SOFOM.
Tener políticas y procedimientos para la prevención de operaciones con recursos ilícitos.
Diferenciar las operaciones que se reportan a la CONDUSEF de las que deben reportarse a la CNBV.
Tener un panorama integral sobre lo que debe cumplir una SOFOM.

Problemática a resolver al tomar el Curso

Evitar que no obtenga el pronunciamiento favorable de la CONDUSEF.
Mitigar cualquier dato o información en el proyecto de los estatutos de la SOFOM.
Disminuir la contingencia fiscal de la SOFOM.
Evitar el incumplimiento en materia fiscal.
Mitigar que utilicen a la SOFOM en operaciones ilícitas.

Requerimiento especial para el curso

Conocimiento de las NIF´s aplicables a rubros específicos (Serie “C”).
Lectura del Artículo 14 y 15 del Código Fiscal de la Federación.
Trascendental la lectura del Artículo 7 de la LISR.

Expandir contenido

¿Quién imparte el curso?

M.C.F. Miguel Ángel Díaz Pérez

Temario

Antecedentes

Reformas a las leyes mercantiles 2006 y 2014
Ley general de organizaciones y actividades auxiliares de crédito
Ley general de títulos y operaciones de rédito
Ley de instituciones de crédito

Requisitos de constitución

Sociedad anónima
Sociedad anónima promotora de inversión
Administración con libertad corporativa
Emisión de diversas series accionarias
Limitación para la transmisión de propiedad de las acciones
Amortización de las acciones
Restricción en toma de decisiones

Reglas de operación

SOFOM E.R.
SOFOM E.N.R.
Actividades habituales
Otras actividades
Integrantes del sistema financiero
Dictamen de contador público para cumplimiento de información en materia de lavado de dinero

Análisis jurídico fiscal de las operaciones principales

Contrato de apertura de crédito
Contrato de arrendamiento financiero
Contrato de factoraje financiero
Contrato de fideicomiso de garantía

Tratamiento fiscal en ISR e IVA

Concepto de interés
Integrante del sistema financiero
Reglas de acumulación y deducción de intereses
Intereses exentos y gravados para efectos de IVA
Obligación de retener ISR e IVA de los intereses
Obligaciones de presentación de declaraciones
Principales registros contables

Obligaciones en materia de lavado de dinero

Información a la CONDUSEF
Información a la CNBV
Información a la SHCP
Implicaciones fiscales de la nueva Ley Antilavado de dinero
Entidad financiera y operaciones vulnerables
Obligación de presentar avisos sobre operaciones realizadas
Sanciones y delitos por no informar a la SHCP
Dictamen técnico
Reglas de PLD y FT

Estrategias fiscales aplicables a las SOFOM

Fondeo de recursos para operación
Pago de intereses a los acreedores
Aportaciones de capital
Aportaciones para futuros aumentos de capital
Retiros de dinero para los accionistas

Dividendos
Reducción de capital
Honorarios de consejo
Salarios
Pagos a través de una Sociedad Civil
Otros

Panorama financiero actual de las SOFOMES

Operación de las SOFOMES
Financiamientos de SOFOMES
Cumplimiento y vigencia de SOFOMES

SOFOMES: Tratamiento Jurídico, Fiscal y Financiero (Incluye Implicaciones Fiscales y Penales Sobre Lavado de Dinero)

Curso Individual $1624
COFIDEnet Desde $5,290

Precios con IVA

Detalles del curso

Objetivo General

Analizar los fundamentos legales y fiscales de constitución, operación y funcionamiento de una SOFOM para:

Dar debido cumplimento con los requisitos y obligaciones que establece la CNBV y la CONDUSEF en materia fiscal.
Cumplir con las obligaciones derivadas de la Ley de Prevención de Lavado de Dinero.
Identificar estrategias fiscales para el fondeo y retiro de utilidades de los accionistas.

A quién va dirigido

Directores de administración y finanzas
Contadores generales
Auxiliares contables y administrativos
Todo aquel que labore para una Sofom

Beneficios del Curso

Poder tener un mayor control sobre la operaciones que conlleva una SOFOM.
Tener políticas y procedimientos para la prevención de operaciones con recursos ilícitos.
Diferenciar las operaciones que se reportan a la CONDUSEF de las que deben reportarse a la CNBV.
Tener un panorama integral sobre lo que debe cumplir una SOFOM.

Problemática a resolver al tomar el Curso

Evitar que no obtenga el pronunciamiento favorable de la CONDUSEF.
Mitigar cualquier dato o información en el proyecto de los estatutos de la SOFOM.
Disminuir la contingencia fiscal de la SOFOM.
Evitar el incumplimiento en materia fiscal.
Mitigar que utilicen a la SOFOM en operaciones ilícitas.

Requerimiento especial para el curso

Conocimiento de las NIF´s aplicables a rubros específicos (Serie “C”).
Lectura del Artículo 14 y 15 del Código Fiscal de la Federación.
Trascendental la lectura del Artículo 7 de la LISR.

Expandir contenido

¿Quién imparte el curso?

M.C.F. Miguel Ángel Díaz Pérez

Temario

Antecedentes

Reformas a las leyes mercantiles 2006 y 2014
Ley general de organizaciones y actividades auxiliares de crédito
Ley general de títulos y operaciones de rédito
Ley de instituciones de crédito

Requisitos de constitución

Sociedad anónima
Sociedad anónima promotora de inversión
Administración con libertad corporativa
Emisión de diversas series accionarias
Limitación para la transmisión de propiedad de las acciones
Amortización de las acciones
Restricción en toma de decisiones

Reglas de operación

SOFOM E.R.
SOFOM E.N.R.
Actividades habituales
Otras actividades
Integrantes del sistema financiero
Dictamen de contador público para cumplimiento de información en materia de lavado de dinero

Análisis jurídico fiscal de las operaciones principales

Contrato de apertura de crédito
Contrato de arrendamiento financiero
Contrato de factoraje financiero
Contrato de fideicomiso de garantía

Tratamiento fiscal en ISR e IVA

Concepto de interés
Integrante del sistema financiero
Reglas de acumulación y deducción de intereses
Intereses exentos y gravados para efectos de IVA
Obligación de retener ISR e IVA de los intereses
Obligaciones de presentación de declaraciones
Principales registros contables

Obligaciones en materia de lavado de dinero

Información a la CONDUSEF
Información a la CNBV
Información a la SHCP
Implicaciones fiscales de la nueva Ley Antilavado de dinero
Entidad financiera y operaciones vulnerables
Obligación de presentar avisos sobre operaciones realizadas
Sanciones y delitos por no informar a la SHCP
Dictamen técnico
Reglas de PLD y FT

Estrategias fiscales aplicables a las SOFOM

Fondeo de recursos para operación
Pago de intereses a los acreedores
Aportaciones de capital
Aportaciones para futuros aumentos de capital
Retiros de dinero para los accionistas

Dividendos
Reducción de capital
Honorarios de consejo
Salarios
Pagos a través de una Sociedad Civil
Otros

Panorama financiero actual de las SOFOMES

Operación de las SOFOMES
Financiamientos de SOFOMES
Cumplimiento y vigencia de SOFOMES

Nuestros cursos

Seminarios y certificados

COFIDEnet

SOFOMES: Tratamiento Jurídico, Fiscal y Financiero (Incluye Implicaciones Fiscales y Penales Sobre Lavado de Dinero)

Detalles del curso

¿Quién imparte el curso?

M.C.F. Miguel Ángel Díaz Pérez

Temario

SOFOMES: Tratamiento Jurídico, Fiscal y Financiero (Incluye Implicaciones Fiscales y Penales Sobre Lavado de Dinero)

Detalles del curso

¿Quién imparte el curso?

M.C.F. Miguel Ángel Díaz Pérez

Temario

SOFOMES: Tratamiento Jurídico, Fiscal y Financiero (Incluye Implicaciones Fiscales y Penales Sobre Lavado de Dinero)

Detalles del curso

¿Quién imparte el curso?

M.C.F. Miguel Ángel Díaz Pérez

Temario

SOFOMES: Tratamiento Jurídico, Fiscal y Financiero (Incluye Implicaciones Fiscales y Penales Sobre Lavado de Dinero)

Detalles del curso

¿Quién imparte el curso?

M.C.F. Miguel Ángel Díaz Pérez

Temario

SOFOMES: Tratamiento Jurídico, Fiscal y Financiero (Incluye Implicaciones Fiscales y Penales Sobre Lavado de Dinero)

Detalles del curso

¿Quién imparte el curso?

M.C.F. Miguel Ángel Díaz Pérez

Temario

SOFOMES: Tratamiento Jurídico, Fiscal y Financiero (Incluye Implicaciones Fiscales y Penales Sobre Lavado de Dinero)

Detalles del curso

¿Quién imparte el curso?

M.C.F. Miguel Ángel Díaz Pérez

Temario

SOFOMES: Tratamiento Jurídico, Fiscal y Financiero (Incluye Implicaciones Fiscales y Penales Sobre Lavado de Dinero)

Detalles del curso

¿Quién imparte el curso?

M.C.F. Miguel Ángel Díaz Pérez

Temario

Servicios

Nosotros

Recursos

Legal

Suscríbete al Newsletter