SOFOM Tratamiento Fiscal y Operativo

• Obtendrás la información mínima necesaria que se requiere para tramitar una SOFOM ante la CNBV y CONDUSEF.
• Identificarás la repercusión fiscal que tienen sus principales operaciones, trascendiendo los actos gravados en el impuesto al valor agregado.

Dirigido

• Inversionistas
• Empresarios
• Financieros
• Contadores
• Administradores
• Abogados y,
• En general a todo aquel que requiera de conocer los efectos jurídico, financiero y fiscal de una SOFOM.

Beneficios del Curso

• Podrás realizar los trámites ante la CNBV y en especial sabrás cómo obtener el Dictamen Técnico de manera positiva.
• Obtendrás la estructura del Plan General de Financiamiento de una SOFOM.
• Conocerás las declaraciones a presentar ante la CONDUSEF Y CNBV.
• Determinarás de manera correcta el ISR  e IVA de las principales operaciones de una SOFOM.
• Obtendrás la estructura de cómo elaborar el Manual de Cumplimiento en materia de PLD.

Problemática por resolver al tomar el Curso

El uso de un financiamiento debe ser aplicado de acuerdo a las necesidades del cliente o acreditado; ya que, un intermediario financiero no bancario, como lo es una SOFOM, debe investigar y conocer al usuario del servicio para cuidar lo siguiente:

• Evitar cualquier operación con recursos de procedencia ilícita.
• Mitigar cualquier riesgo ante la CNBV que pueda ocasionar la cancelación del dictamen técnico para operar.
• Minimizar el impacto que tienen las operaciones preocupantes, relevantes e inusuales.
• Dar debido cumplimiento con sus obligaciones fiscales.
• Prevenir que un cliente o usuario vaya a utilizar a la SOFOM como un medio para el blanqueo de activos.

Requerimiento especial para el curso

• Lectura del Artículo 14 y 15 del Código Fiscal de la Federación.
• Lectura del Artículo 7 de la Ley del Impuesto Sobre la Renta.
• Lectura del Artículo 15 de la Ley del Impuesto al Valor Agregado