Segunda Jornada: Manual de Cumplimiento de PLD/FT y Guia EBR

Marco actualizado y estructura de responsabilidades en PLD/FT

Lección 1. Marco de cumplimiento

• LFPIORPI.

• Reglamento.

• Reglas de Carácter General.

• Recomendaciones GAFI señaladas por el instructor.

• Relación entre las obligaciones normativas y los documentos internos de cumplimiento.

Lección 2. Estructura organizacional y responsabilidades

• Consejo de administración o gerentes.

• Representante legal.

• Responsable encargado de cumplimiento.

• Comité de Comunicación y Control, cuando corresponda.

• Participación de otras áreas de la organización.

Lección 3. Ubicación del Manual y la Guía EBR

• Manual como documento rector de políticas y procedimientos.

• Guía EBR como metodología para identificar, medir y gestionar riesgos.

• Relación entre ambos documentos.

• Responsabilidad de implementación y actualización.

Estructura y contenido del Manual de Políticas Internas

Lección 1. Finalidad y alcance del Manual

• Objetivo.

• Alcance.

• Aplicación conforme al tipo de sujeto obligado.

• Necesidad de adecuarlo a la actividad vulnerable de la entidad.

Lección 2. Políticas y procedimientos relacionados con clientes o usuarios

• Identificación y conocimiento del cliente o usuario.

• Clasificación de riesgo.

• Debida diligencia.

• Personas Políticamente Expuestas.

• Perfil transaccional.

• Operaciones que se aparten del comportamiento esperado.

• Presentación de avisos e informes.

• Conservación de información y documentación.

• Acumulación de operaciones.

• Listas nacionales e internacionales.

Lección 3. Gobierno, control y actualización

• Funciones del responsable encargado de cumplimiento.

• Capacitación.

• Control interno.

• Supervisión.

• Auditoría.

• Confidencialidad.

• Actualización del Manual.

 Obligaciones operativas y preparación para 2027

Lección 1. Programas de capacitación

• Programas obligatorios a partir de 2027.

• Capacitación por niveles.

• Dirección y administración.

• Mandos medios.

• Colaboradores involucrados en la operación.

• El curso no desarrollará los tres programas de capacitación; explicará su ubicación y trascendencia dentro del Manual.

Lección 2. Sistemas mecanizados para el cumplimiento

• Relación con identificación del cliente o usuario.

• Relación con umbrales.

• Relación con avisos.

• Vinculación con la Guía EBR.

• Entrada en operación conforme a las fechas señaladas por el instructor.

• No se desarrollará ni implementará un sistema durante el curso.

Lección 3. Auditoría interna o externa

• Preparación para el ejercicio 2027.

• Relación con la valoración del riesgo.

• Auditoría interna para los supuestos señalados por el instructor.

• Independencia respecto del responsable encargado de cumplimiento.

• Intervención de profesionista certificado por la UIF en los supuestos señalados por el instructor.

Lección 4. Beneficiario Controlador dentro del Manual

• Obligación de identificación.

• Relación con las Reglas de Carácter General.

• Prelación.

• Relación con el Manual.

• Referencia al procedimiento relacionado con el portal señalado por el instructor.

• En esta jornada no se desarrollará íntegramente el Manual del Beneficiario Controlador, ya que constituye el objeto de la Jornada 3.

Metodología del Enfoque Basado en Riesgo

Lección 1. Conceptos esenciales

• Enfoque Basado en Riesgo.

• Evaluación Nacional de Riesgos.

• Referencia a la Evaluación Nacional de Riesgos 2023 señalada por el instructor.

• Elementos de riesgo.

• Indicadores de riesgo.

• Riesgo inherente.

• Riesgo residual.

• Mitigantes.

Lección 2. Alcance de la metodología

• Cliente o usuario.

• Representante legal.

• Beneficiario Controlador del cliente.

• Producto o servicio.

• Operación.

• Jurisdicción.

• Canales.

Lección 3. Diseño e identificación de riesgos

• Identificación de elementos de riesgo.

• Identificación de indicadores.

• Relación entre indicadores y elementos.

• Clasificación en bajo, medio y alto.

• Necesidad de adaptar los criterios a la actividad vulnerable del sujeto obligado.

Medición, matriz de riesgo e integración de la Guía EBR

Lección 1. Medición de riesgos

• Asignación de nivel de riesgo por indicador.

• Valores bajo, medio y alto.

• Asignación de pesos.

• Medición del riesgo inherente.

• Probabilidad.

• Impacto.

• Medición integral.

Lección 2. Matriz de riesgo

• Factores de riesgo.

• Indicadores.

• Valores.

• Ponderaciones.

• Relación entre elementos de riesgo.

• Determinación del riesgo total.

• El material aportado por el instructor incluye una escala de 1 a 3, ejemplos de ponderaciones y un ejemplo de cálculo de riesgo total.

Lección 3. Mitigantes y riesgo residual

• Aplicación de mitigantes.

• Reevaluación del nivel de riesgo.

• Obtención del riesgo residual.

• Relación entre medición y controles.

Lección 4. Estructura mínima de la Guía EBR

• Introducción.

• Objetivo.

• Definiciones.

• Alcance.

• Marco normativo.

• Metodología.

• Diseño.

• Medición.

• Mitigantes.

• Implementación.

• Valoración.

• Identificación de elementos e indicadores.

• Matriz de riesgo.

• Disposiciones generales.

• Documentación y evidencia.

• Revisión anual de la Guía.