Régimen Fiscal de Expatriados
- Solo este curso (En VIVO) $1754
-
Empieza
29 de may, 2025 09:00 horas
(HORA CDMX) -
Termina
29 de may, 2025 14:00 horas
(HORA CDMX)
Incluye
- 5 horas totalmente en vivo
- Video onDemand (Posterior al evento)
- Preguntas y solución de dudas en vivo
- Presentación descargable utilizada en el curso (PDF)
- Diploma digital del evento
- Expositores con más de 10 años de experiencia en su área
Detalles del curso
Objetivo
- Comprender el marco normativo: Analizar las disposiciones fiscales aplicables a expatriados en México y su relación con tratados internacionales.
- Identificar obligaciones fiscales: Determinar las responsabilidades fiscales de los expatriados, principalmente en materia de ISR y cumplimiento de obligaciones formales.
- Optimizar la tributación: Explorar estrategias fiscales para minimizar riesgos y aprovechar beneficios en el cumplimiento de obligaciones.
- Prevenir contingencias fiscales: Conocer los riesgos y sanciones por incumplimiento y las mejores prácticas para mitigarlos.
- Aplicar herramientas prácticas: Revisar casos reales y herramientas de planeación fiscal aplicables a expatriados.
Dirigido
Este curso está diseñado para contadores, abogados y especialistas fiscales que asesoran a expatriados o empresas con trabajadores extranjeros en México.
Beneficios del curso
- Dominio del marco normativo aplicable a expatriados en México y en el extranjero.
- Conocimiento práctico sobre obligaciones fiscales, declaraciones y retenciones.
- Identificación de riesgos y sanciones en caso de incumplimiento fiscal.
- Aplicación de tratados para evitar la doble tributación (TDT) y su impacto en expatriados.
- Desarrollo de estrategias de planeación fiscal internacional.
- Casos prácticos y criterios recientes del SAT y tribunales.
Problemática a resolver al tomar el Curso
El crecimiento de la movilidad laboral internacional ha generado importantes desafíos fiscales para trabajadores y empresas que operan en distintos países.
La falta de claridad en la determinación de la residencia fiscal, el riesgo de doble tributación y el desconocimiento de los tratados fiscales pueden llevar a cargas impositivas excesivas, sanciones por incumplimiento y conflictos con las autoridades fiscales.
La correcta aplicación del marco normativo permite evitar sanciones, minimizar riesgos financieros, optimizar la carga tributaria y garantizar el cumplimiento legal, tanto para los expatriados como para las empresas que los contratan.
-
Duración:
5 horas
¿Quién imparte el curso?
Dr. José Manuel Miranda de Santiago
Ver másTemario
Introducción al régimen fiscal de expatriados
- Definición de expatriado desde el punto de vista fiscal.
- Diferencias entre residentes fiscales y no residentes.
- Marco normativo aplicable en México.
- Convenios internacionales y su impacto en la tributación.
Determinación de la residencia fiscal
- Criterios para definir la residencia fiscal en México y otros países.
- Obligaciones fiscales según la Ley del ISR.
- Reglas sobre el cambio de residencia fiscal.
Tributación de los expatriados en México
- Ingresos gravables y exentos.
- Retenciones de ISR aplicables a expatriados.
- Determinación del ISR de asalariados y prestadores de servicios.
- Tratamiento fiscal de prestaciones laborales y seguridad social.
Aplicación de tratados para evitar la doble tributación (TDT)
- Concepto y aplicación de TDT en México.
- Métodos para evitar la doble tributación: exención y acreditamiento.
- Procedimiento para solicitar beneficios de TDT.
- Revisión de casos prácticos de aplicación de tratados.
Obligaciones formales y cumplimiento fiscal
- Inscripción en el RFC y régimen fiscal aplicable.
- Declaraciones informativas y pagos provisionales.
- Obligaciones de empresas que contratan expatriados.
- Multas y sanciones por incumplimiento.
Estrategias de planeación fiscal para expatriados
- Alternativas de optimización fiscal.
- Estructuras de remuneración internacional.
- Tratamiento fiscal de ingresos en el extranjero.
- Casos de éxito en la planeación fiscal de expatriados.
Resolución de casos prácticos
- Análisis de situaciones reales y solución práctica.
- Criterios recientes del SAT y del Poder Judicial.
- Sesión de preguntas y respuestas con análisis de casos específicos.