Detalles del curso

Objetivo

La autoridad creó nuevos puntos de control para el cumplimiento de obligaciones que implican operaciones demostrar la materialidad de las comerciales o de lo contrario se presumirán inexistentes, el mecanismo para exponer a los contribuyentes dudosos es a través de una publicación conocida como lista negra, por lo que en este curso se analizarán las causas y los mecanismos para prevenir o en su caso aclarar la publicación, ya que las consecuencias limitan el continuar con el ejercicio habitual de la operación e incluso una pena corporal.

Dirigido

Empresarios, contadores, abogados, administradores y público en general interesado.

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¿Quién imparte el curso?

L.C. Penélope Castro Valdez

  • Egresada por la Universidad UDEC.
  • Diplomado en liderazgo avanzado por la Universidad para líderes en Chicago.
  • Autora de los libros: ... Ver más

Temario

  1. Nacimiento del concepto “lista negra”
  2. Análisis de datos electrónicos del SAT y sus consecuencias
  3. Opiniones del cumplimiento para SAT e IMSS
  4. Fuentes de información que alimentan los modelos de riesgo entre dependencias
  5. Elementos que generan una alerta para la autoridad
  6. Diferencia entre contribuyente no localizado y no localizable
  7. Requisitos principales de las deducciones
  8. Alcance del concepto “Estrictamente indispensable”
  9. Capacidad creativa e inventiva del ser humano… ¿sólo actos de corrupción y lavado de dinero?
  10. Diferencia entre EFOS y EDOS
  11. Características principales de la simulación de operaciones
  12. Esquemas agresivos de subcontratación
  13. El efecto de contar con un comprobante "falso"
  14. Acto de contrición a través de los cuestionarios que envía la autoridad
  15. Importancia de la conciliación con el repositorio oficial de comprobantes
  16. Requisitos contables para la deducción de operaciones
  17. Soportes documentales vs razón de negocio
  18. Recaracterización de las operaciones
  19. Precauciones en prestación de servicios prohibidos
  20. Supervisión fiscal a terceros
  21. Por qué la listas negras son una pérdida de tiempo
  22. Opciones de aclaración
  23. Tips de prevención