Detalles del curso

Objetivo:

El participante al finalizar el curso, comprenderá los distintos escenarios que propician las operaciones por cuenta de terceros, así como los aspectos legales, fiscales y contables necesarios para evitar que este tipo de operaciones se consideren un acto de simulación o incluso una operación de lavado de dinero.

Dirigido a:

  • Empresarios
  • Contadores
  • Administradores
  • A personas interesadas en comprender cómo se gestiona un pago o un cobro por cuenta de terceros
Beneficios del Curso/Taller
  • Conocer el nuevo complemento de emisión de comprobantes por cuenta de terceros
  • Conocer el nuevo complemento de pago por cuenta de terceros
  • Canalizar a las áreas internas adecuadas la gestión de los complementos que sean necesarios llenar
  • Revisar los soportes documentales necesarios
  • Conocer los mecanismos de conciliación de documentos con la autoridad y con el sistema financiero
  • Diseñar el modelo de emisión de comprobantes adecuada para cada necesidad
Problemática a resolver
  • Comprender las reglas para corregir errores acumulación y/o deducción de este tipo de operaciones
  • Evitar sanciones por la no emisión del comprobante fiscal
  • Controlar y registrar mejor la información en contabilidad
  • Cuidar que el sistema de vigilancia contínua genere las menos alertas posibles
Expandir contenido

¿Quién imparte el curso?

L.C. Penélope Castro Valdez

  • Egresada por la Universidad UDEC.
  • Diplomado en liderazgo avanzado por la Universidad para líderes en Chicago.
  • Autora de los libros: ... Ver más

Temario

  1. Intercambio de información con otras dependencias a través del CFDI
  2. Fuentes de información que alimentan los modelos de riesgo del SAT
  3. Riesgos por la falta de emisión del CFDI y/o el complemento adecuado
  4. Complemento de emisión de comprobante por cuenta de terceros
  5. Complemento de pago por cuenta de terceros
  6. Pago de erogaciones a través de terceros en su modalidad reembolso y anticipo
  7. La gestión de cobranza en las formas de pago de una operación
  8. Razones de negocio para su implementación
  9. Controles antilavado aplicables
  10. Importancia de la conciliación con el repositorio oficial de comprobantes
  11. Momento de acumulación y acreditamiento para efectos de la ley del IVA
  12. Sugerencias para el registro contable
  13. Soportes documentales y legales aplicables
  14. Recomendaciones para el tratamiento de viáticos
  15. Acumulación de esta clase de ingresos en materia de ISR
  16. Riesgos de publicación en la lista negra y el bloqueo de sellos
  17. Tips para evitar que la eficiencia fiscal se convierta en elusión