Detalles del curso

Objetivo

Al finalizar el módulo, el participante conocerá los alcances y consecuencias legales de la Ley Federal para la Prevención e Identificación de Operaciones con Recursos de Procedencia Ilícita, su Reglamento y Reglas de carácter general, para evitar posibles afectaciones patrimoniales directas o indirectas.

Dirigido

Empresarios, propietarios, miembros del consejo de administración, directores generales, contralores, contadores de las empresas e independientes, auditores, contribuyentes, y en general a todas aquellas personas interesadas en el tema.

Expandir contenido

  • Sin título-5

    Duración

    5 horas

¿Quién imparte el curso?

M.C.F. Miguel Ángel Díaz Pérez

  • Cuenta con maestría en contribuciones fiscales por la Universidad Mexicana de Educación a distancia.
  • Licenciado en contaduría pública por la facultad de contaduría y administración ... Ver más

Temario

1.   Antecedentes
  • Salvo guarda e integridad del sistema financiero mexicano
  • Menoscabo a la economía Nacional
  • Sectores a quien va dirigida la normatividad
2.   Hermenéutica jurídica
  • Cronograma de las disposiciones en materia
  • Análisis integral de la Ley Federal para la prevención e identificación de operaciones con recursos de procedencia ilícita, su reglamento y reglas de carácter general, en materia de actos vulnerables
3.   Entorno a la defraudación fiscal equiparable a delincuencia organizada
  • Definiciones básicas
    • Evasión
    • Elusión
    • Defraudación fiscal
    • Actos simulados
  • Reforma fiscal penal
    • Ley Federal contra la Delincuencia Organizada
    • Ley de Seguridad Nacional
    • Código Nacional de Procedimientos Penales
    • Código Fiscal de la Federación, y
    • Código Penal Federal
  • Delitos reconocidos en la Ley Nacional de Extinción de Dominio
4.   Ámbito penal por lavado de dinero
  • Origen y destino de los recursos
  • Concepto de lavado de dinero
  • Concepto de blanqueo de activos (incluye activos virtuales)
  • Concepto de financiamiento al terrorismo

5.   Consideraciones finales

  • Sugerencias y recomendaciones