Detalles del curso

Objetivo

Conocer los alcances y consecuencia legales de la Ley Federal para la Prevención e Identificación de Operaciones con Recursos de Procedencia Ilícita, su Reglamento y Reglas de carácter general, para evitar posibles afectaciones patrimoniales directas o indirectas.

 

Dirigido

Auditores, fiscalistas, abogados y contadores.

  1. Después de cinco años, ¿sabe si la actividad económica que desempeña debe estar en este marco jurídico?
  2. Conozca de manera clara y asequible las disposiciones de la Ley, Reglamento y Reglas de carácter general.
  3. De suma trascendencia cuidar los umbrales para saber a qué está obligada la empresa.
  4. Durante el evento analizaremos la normatividad interna que ha publicado la UIF al día del curso.
  5. Evite cualquier contingencia administrativa, fiscal o penal.
Expandir contenido

  • Sin título-5

    Duración: 5 horas

¿Quién imparte el curso?

M.C.F. Miguel Ángel Díaz Pérez

  • Cuenta con una Maestría en “Contribuciones Fiscales”.
  • Licenciado en Contaduría Pública por la Facultad de Contaduría y Administración de la UNAM.
  • ... Ver más

Temario

 

Introducción

  • Estructura de la Ley
  • Entidades financieras
  • Entidades no financieras

Definición de conceptos

  • Defraudación fiscal
  • Discrepancia fiscal
  • Actividades vulnerables
  • Beneficiario controlador

Principales sectores

  • Donatarias autorizadas
  • Desarrolladores inmobiliarios
  • Agencias automotrices (nuevos y usados)
  • Arrendamiento de bien inmueble
  • Otras

Disposiciones previstas en reglamento y reglas generales

  • Atribuciones del SAT
  • Atribuciones de la UIF
  • Operaciones acumuladas en seis meses
  • Precisión de quien realiza actos vulnerables
  • Reconocimiento a operaciones mixtas (efectivo y otro medio de pago)
  • Plazos y formas para presentar los avisos
  • Manuales obligatorios

Repercusión fiscal

  • Quién comete el delito de defraudación fiscal
  • Facultades de comprobación
  • Cronograma en discrepancia fiscal
  • Infracciones y multas

Consideraciones finales

  • Consecuencias penales