195218967560
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Duración:
3 horas
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- Curso Individual $632
- COFIDEnet Desde $5,290
Detalles del curso
Objetivo:
Implementar un control efectivo de los CFDI cancelados y sustituidos, tanto emitidos como recibidos, para evitar omisiones en pagos provisionales, errores en la DIOT o inconsistencias en retenciones.
Dirigido a
- Contadores a cargo de declaraciones provisionales y anuales.
- Personal administrativo encargado de conciliaciones con proveedores/clientes.
- Fiscalistas que gestionan el cumplimiento de obligaciones fiscales.
Problemática por resolver:
- CFDI cancelados después de haber declarado ingresos o deducciones
- Ausencia de seguimiento sobre sustituciones y relaciones 04
- Omisión de registros actualizados en DIOT por cancelaciones
- Confusión sobre si se deben presentar declaraciones complementarias
- Dificultad para rastrear la afectación de CFDI cancelados al cálculo fiscal
Beneficios del Módulo
- Gestionar cancelaciones y sustituciones que inciden directamente en las declaraciones.
- Evitar omisiones o duplicidades en pagos provisionales y DIOT.
- Identificar cuándo es necesario presentar declaraciones complementarias.
- Utilizar papeles de trabajo para rastrear CFDI cancelados y sustituidos.
Computadora con Excel y configuración para habilitar macros.
Expandir contenido
¿Quién imparte el curso?
C.P. Alberto Monroy Salinas
Ver másTemario
Plazo de cancelación de los CFDI
- ¿Hasta qué fecha se puede cancelar?
- ¿Existe multa por la cancelación?
- Soporte documental y justificación de las cancelaciones
Análisis de las claves de cancelación de los CFDI y cómo afectan en las declaraciones
- Emitida con errores con relación
- Emitida con errores sin relación
- No se llevó a cabo la operación
- Relacionado con la factura global
Emitidos
- CFDI cancelados en meses posteriores a la presentación de la declaración
- Re expedición de CFDI por sustitución
- ¿Se presentan declaraciones complementarias?
- ¿Cómo afectan en la DIOT?
- Papel de trabajo para el análisis de los CFDI con tipo de relación 04 (sustitución de CFDI previos)
Recibidos
- CFDI cancelados en meses posteriores a la presentación de la declaración.
- Solicitud de sustitución de CFDI al proveedor
- ¿Se presentan declaraciones complementarias?
- ¿Cómo afectan en la DIOT?
- Papel de trabajo para el análisis de los CFDI con tipo de relación 04 (sustitución de CFDI previos)
Cálculo de los pagos provisionales de ISR e IVA
- Determinación de las retenciones por pagar
- Revisión de la DIOT