Contratos y Convenios que Permitan Sustentar Operaciones y Evitar la Discrepancia Fiscal

En línea $1595

Precios con IVA

Vigencia de la promocion:

Empieza
03 de mar, 2021 09:00 horas
(HORA CDMX)
Termina
03 de mar, 2021 14:00 horas
(HORA CDMX)

Incluye

Material digital (PDF)
Diploma del evento

NDPC: 5 ptos

Se otorga un punto por cada hora de capacitación, siempre y cuando se cumplan con los siguientes requisitos:

- Registrarse en la sesión con nombre completo y número de socio del CCPM para efectos de emisión de la constancia.
- El socio debe permanecer al menos el 90% del tiempo de la sesión dentro de la plataforma con cámara activa para efectos de: registro de asistencia, participación y validación de identidad para emisión de la constancia.

El monitoreo de permanencia se controla por cada evento de capacitación por lo que no es posible otorgar puntos de manera parcial o a personas distintas a las que participaron en la sesión.

COFIDE se reserva el derecho de posponer o cancelar cualquier evento con base a sus políticas de quórum.

Detalles del curso

Objetivo. Conocer la naturaleza de diversos contratos jurídicos que se celebran entre las personas para sustentar las operaciones propias de sus actividades de negocios y/o personales, a efecto de evitar incurrir en prácticas de simulación, que conlleva implicaciones no sólo fiscales sino penales.

Dirigido a: Empresarios, contadores, abogados, administradores y cualquier persona interesada en evitar incursión en conductas típicas con consecuencias fiscales y penales.

Expandir contenido

Duración

5 horas

¿Quién imparte el curso?

Lic. Tania González Covarrubias

Licenciada en Derecho por la Universidad Nacional Autónoma de México (UNAM) titulada con mención honorífica.
Tiene una especialidad Fiscal en la División de Estudios de Posgrado de la ... Ver más

Temario

1. Características generales de los contratos
• Elementos de existencia y de validez de los contratos
• Cláusulas esenciales

2. Actos jurídicos típicos celebrados por y entre personas físicas, naturaleza, objeto, requisitos de existencia y validez.
• Dación en pago
• Donación
• Contratos de prestación de servicios (asimilados, arrendamiento, otros)
• Asociación en participación
• Comodato
• Arrendamiento
• Usufructo
• Mutuo
• Otros contratos o actos jurídicos por considerar

3. Simulación
• Origen y Fundamento legal
• Concepto
• Consecuencias
• Simulación y razón de negocios
• Partes relacionadas

4. Discrepancia fiscal
• Fundamento legal
• Concepto y alcance
• Consecuencias fiscales y penales
• Relación de la discrepancia fiscal con la simulación
• Carácter gratuito o no oneroso del contrato como elemento de confusión
• Terceros involucrados con el contribuyente (tarjetas de crédito, depósitos, etc.)
• Efectos en personas no inscritas

5. Discrepancia fiscal y lavado de dinero

6. Conclusiones y recomendaciones