Detalles del curso

Objetivo

Conocer en términos generales cómo se genera un modelo de prevención de riesgos tributarios con estrictos controles y políticas de vigilancia que ayuden a la detección y corrección de contingencias tributarias, con la finalidad de asegurar la continuidad y reputación de cualquier organización.

Dirigido

Propietarios, inversionistas, accionistas, directores generales, directores de administración y finanzas, CEO, contadores generales, asesores fiscales y en general a toda persona interesada en el tema.

 

Expandir contenido

  • Sin título-5

    Duración

    5 horas

¿Quién imparte el curso?

M.C.F. Miguel Ángel Díaz Pérez

  • Cuenta con una Maestría en “Contribuciones Fiscales”.
  • Licenciado en Contaduría Pública por la Facultad de Contaduría y Administración de la UNAM.
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Temario

Introducción

  • ¿Qué es el compliance tributario?
  • Pronunciamiento de la OCDE
  • Norma Oficial Mexicana para su implementación
  • Justificación de su implementación

Estructura Orgánica y Documentos Básicos

  • Consejo de administración
  • Órganos intermedios de control (Gobierno Corporativo)
  • Código de mejores prácticas corporativas.
  • Código de ética
  • Enfoque basado en riesgo
Principales Puntos Para Su Implementación
  • Identificar Áreas De Riesgo En La Empresa
  • Determinar Las Necesidades Y Expectativas De La Empresa.
  • Determinar El Alcance Del Compliance Tributario
  • Generar Manuales, Protocolos Y Políticas De Cumplimiento Tributario Claros Y Efectivos
  • Establecer Procedimientos Para La Investigación De Incumplimientos, Sospechas De Omisiones Y La Comisión De Algún Delito Tributario.
  • Implementar El Plan De Acción
  • Generar Programas De Compromisos Y Liderazgo Del Órgano De Gobierno Y Alta Dirección
  • Efectuar La Formación Del Personal Encargado Del Cumplimiento (Tax Compliance Officer)
  • Establecer Sistemas De Supervisión, Medición, Evaluación, Auditoría Y Mejora Continua
Acciones Para Mitigar El Riesgo
  • Mapeo De Riesgos Que Dependerá De La Naturaleza Del Contribuyente, Obligaciones Inherentes Y Relevancia De Las Transacciones.
  • Monitoreo De Las Políticas Y Protocolos De Cumplimiento.
  • Presentación De Resultados A Los Órganos De Gobierno Y Alta Dirección.
  • Medidas Preventivas Que Favorezcan A Un Mejor Ambiente De Control Interno
  • Ejemplos

Beneficios De Su Implementación En Una Empresa

Consideraciones Finales

  • La Automatización De Los Procesos Como Medida Del Compliance
  • Actualización Por Nuevas Disposiciones Fiscales