Detalles del curso

Objetivo General
  • Elaborarás un modelo de prevención de riesgos tributarios que podrás aplicar bajo estrictos controles.
  • Elaborarás políticas de vigilancia que coadyuven a la detección y corrección de riesgos fiscales en su práctica profesional.
  • Elaborarás un sistema de gestión de la calidad.
A quién va dirigido
  • Inversionistas
  • Accionistas
  • Directores generales
  • Directores de administración y finanzas
  • Contadores generales
  • Asesores fiscales

Beneficios del Curso

  • Evaluarás las contingencias fiscales que tenga la empresa.
  • Podrás dar debido cumplimiento en materia fiscal.
  • Trabajarás con base en el principio de debida diligencia.
  • Asegurar la continuidad y reputación de cualquier organización.
Problemática a resolver al tomar el Curso
  • Evitar omitir el debido cumplimiento de obligaciones fiscales.
  • Minimizar el riesgo en una revisión por parte de la autoridad fiscal.
  • Evitar una mala integración y función de un Gobierno Corporativo.
  • Disminuir la sospecha de incumplimiento tributario.
  • Evitar omitir las buenas prácticas societarias.
Expandir contenido

¿Quién imparte el curso?

M.C.F. Miguel Ángel Díaz Pérez

  • Cuenta con una Maestría en “Contribuciones Fiscales”.
  • Licenciado en Contaduría Pública por la Facultad de Contaduría y Administración de la UNAM.
  • ... Ver más

Temario

Introducción

  • ¿Qué es el compliance tributario?
  • Pronunciamiento de la OCDE
  • Norma Oficial Mexicana para su implementación
  • Justificación de su implementación

Estructura Orgánica y Documentos Básicos

  • Consejo de administración
  • Órganos intermedios de control (Gobierno Corporativo)
  • Código de mejores prácticas corporativas.
  • Código de ética
  • Enfoque basado en riesgo
Principales Puntos para su Implementación
  • Identificar Áreas de Riesgo en la Empresa
  • Determinar las Necesidades y Expectativas de la Empresa
  • Determinar el Alcance del Compliance Tributario
  • Generar Manuales, Protocolos y Políticas De Cumplimiento Tributario Claros y Efectivos
  • Establecer Procedimientos para la Investigación de Incumplimientos, Sospechas de Omisiones y la Comisión de Algún Delito Tributario.
  • Implementar el Plan de Acción
  • Generar Programas de Compromisos y Liderazgo del Órgano de Gobierno y Alta Dirección
  • Efectuar la Formación del Personal Encargado del Cumplimiento (Tax Compliance Officer)
  • Establecer Sistemas de Supervisión, Medición, Evaluación, Auditoría y Mejora Continua
Acciones para Mitigar el Riesgo
  • Mapeo de Riesgos que Dependerá de la Naturaleza del Contribuyente, Obligaciones Inherentes y Relevancia de las Transacciones.
  • Monitoreo de las Políticas y Protocolos de Cumplimiento.
  • Presentación de Resultados a los Órganos de Gobierno y Alta Dirección.
  • Medidas Preventivas que Favorezcan a un Mejor Ambiente de Control Interno
  • Ejemplos

Beneficios de su Implementación en una Empresa

Consideraciones Finales

  • La Automatización de los Procesos como Medida del Compliance
  • Actualización por Nuevas Disposiciones Fiscales