Código Fiscal de la Federación y su Reglamento
- Curso Individual $1053
- COFIDEnet Desde $5,290
Detalles del curso
Objetivo
Identificar y analizar los aspectos más relevantes de las modificaciones recientes a las normas sustantivas del Código Fiscal de la Federación. Entre ellas se incluyen: buzón tributario, responsabilidad solidaria, avisos al RFC, dictamen fiscal, resoluciones, revisiones y notificaciones electrónicas, cláusula antiabuso, esquemas reportables, así como EFOS y EDOS, entre otros.
Dirigido
Contadores, auditores, fiscalistas, administradores, empresarios y financieros que desean actualizarse en materia fiscal.
Beneficios del curso:
- Actualización en las reformas más recientes del Código Fiscal de la Federación.
- Comprensión detallada de las obligaciones fiscales y su correcta aplicación.
- Conocimiento de estrategias de defensa fiscal para mitigar riesgos.
- Identificación de esquemas fiscales riesgosos y medidas de prevención.
- Análisis de casos prácticos sobre fiscalización y medios de defensa.
- Incorporación de herramientas tecnológicas para la correcta gestión fiscal.
- Preparación para enfrentar auditorías y revisiones electrónicas con éxito.
Problemática a resolver:
El curso aborda la falta de actualización y conocimiento en materia fiscal, especialmente respecto a las recientes reformas al Código Fiscal de la Federación y su impacto en los contribuyentes. Muchas empresas y profesionales desconocen las nuevas obligaciones y riesgos asociados, como la presunción de operaciones inexistentes (EFOS y EDOS), la responsabilidad solidaria y la fiscalización electrónica. Además, la falta de preparación en medios de defensa y recursos administrativos puede conducir a sanciones económicas severas o incluso a responsabilidades penales. Por ello, este curso ofrece herramientas prácticas y teóricas para asegurar el cumplimiento adecuado de las disposiciones fiscales y minimizar contingencias.
¿Quién imparte el curso?
M.C.F. Miguel Ángel Díaz Pérez
Ver másTemario
Introducción y Principios Generales del Código Fiscal
- Naturaleza y objetivos del CFF
- Estructura del CFF y relación con otras disposiciones fiscales
- Principios constitucionales en materia tributaria
- Facultades de las autoridades fiscales
Obligaciones de los Contribuyentes
- Registro Federal de Contribuyentes (RFC) y actualizaciones fiscales
- Obligaciones formales y materiales
- Declaraciones y pagos provisionales
- Expedición de comprobantes fiscales digitales (CFDI) y su correcta emisión
- Nuevas regulaciones en materia de contabilidad electrónica
Facultades de Comprobación y Fiscalización
- Visitas domiciliarias y revisiones de gabinete
- Revisión electrónica y fiscalización con herramientas tecnológicas
- Plazo de conservación de la documentación contable
- Presunción de operaciones inexistentes y empresas factureras (EFOS y EDOS)
- Criterios normativos y jurisprudenciales recientes
- Recurso de revocación y plazos procesales
- Juicio de nulidad ante el Tribunal Federal de Justicia Administrativa (TFJA)
- Juicio de amparo en materia fiscal
- Criterios recientes de la SCJN en materia tributaria
- Sanciones y multas por incumplimiento de obligaciones fiscales
- Delitos fiscales y responsabilidad penal del contribuyente
- Uso de inteligencia artificial en la detección de defraudación fiscal
- Análisis de casos recientes de responsabilidad penal en materia fiscal
- Acuerdos conclusivos ante PRODECON
- Condonaciones y programas de regularización fiscal
- Acuerdos de pago en parcialidades
- Impacto de las reformas fiscales recientes en el CFF
- Nuevas estrategias de fiscalización del SAT
- Tendencias en la fiscalización internacional y precios de transferencia
- Enfoques actualizados:
- Incorporación de inteligencia artificial en auditorías fiscales
- Nuevas disposiciones sobre beneficiario controlador
- Fiscalización a través de CFDI y su conciliación con operaciones reales
- Casos prácticos recientes en materia de fiscalización y defensa fiscal