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    Duración:

    5 horas

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    Detalles del curso

    Objetivo General:

    Analizar y aplicar el CFDI y sus complementos como eje central en la determinación correcta de las contribuciones, mediante la revisión integral de ingresos, deducciones, IVA, retenciones y obligaciones de seguridad social, asegurando la consistencia entre operaciones, CFDI, contabilidad y declaraciones, y reduciendo riesgos fiscales ante revisiones del SAT.

    A quién va dirigido

    • Contadores públicos

    • Responsables fiscales y financieros

    • Auxiliares contables y de impuestos

    • Auditores internos y externos

    • Despachos contables

    • Personas físicas y morales obligadas a emitir y recibir CFDI

    Beneficios del Curso:

    • Comprender el CFDI como base fiscal de las contribuciones

    • Determinar correctamente ISR, IVA y retenciones con base en CFDI

    • Aplicar adecuadamente los complementos fiscales

    • Implementar controles internos basados en CFDI

    • Reducir riesgos de multas, créditos fiscales y devoluciones improcedentes

    Problemática a Resolver al Tomar el Curso:

    • CFDI y complementos mal emitidos o mal interpretados

    • Diferencias entre CFDI, contabilidad y declaraciones

    • Errores en la determinación de ISR, IVA e IEPS

    • Uso incorrecto de complementos fiscales

    • Falta de control interno basado en CFDI

    • Observaciones y diferencias en revisiones electrónicas

    Expandir contenido

    • Sin título-5

      Duración:

      5 horas

    ¿Quién imparte el curso?

    C.P. Alberto Monroy Salinas

    Ver más

    Temario

    El CFDI como Eje del Sistema Fiscal Mexicano

    • CFDI como fuente primaria de información del SAT

    • Impacto del CFDI en la determinación de contribuciones

    • Errores estructurales que generan riesgos fiscales

    • CFDI de ingresos y acumulación para ISR

    • Momentos de acumulación y su reflejo en el CFDI

    • CFDI, método de pago y su impacto fiscal

    • Ingresos gravados, exentos y no acumulables

    • CFDI cancelados y sustituidos

    • Determinación del ISR con base en CFDI de ingresos

    • CFDI como requisito de deducción

    • CFDI y acreditamiento del IVA

    Complemento de comercio exterior

    • ¿En qué casos se debe de emitir?

    • Certificado de origen

    • Clave de pedimento

    • Incoterm

    • Motivo del traslado

    • Tipo de cambio

    • Emisor

      • Domicilio

        • Calle

        • Código postal

        • Colonia

        • Estado

        • Municipio

        • Número exterior

        • Número interior

        • País

    • Receptor

    • Número de registro tributario

    • Domicilio

      • Código postal

      • Estado

      • Municipio

      • Número interior

      • Calle

      • País

      • Referencia

    • Destinatario

      • Nombre

      • Número de registro tributario

      • Domicilio

        • Código postal

        • Estado

        • Municipio

        • Número interior

        • Calle

        • País

        • Referencia

    • Mercancía

      • Cantidad

      • Fracción arancelaria

      • Número de identificador

      • Unidad aduana

      • Valor dólares

      • Valor unitario aduana

      • Descripción específica

        • Marca

        • Modelo

        • Número de serie

        • Submodelo

    Complemento monedero electrónico vales de despensa

    • Tipo de operación

    • Número de cuenta

    • Registro patronal

    • Total

    • Concepto

      • Identificador

      • Fecha

      • RFC beneficiario

      • CURP

      • Nombre

      • Número de seguridad social

      • Importe

    Complemento monedero electrónico combustibles

    • Número de cuenta

    • Subtotal

    • Tipo de operación

    • Total

    • Fecha de la operación

    • Folio de operación

    • Clave de la estación

    • RFC de la estación

    • Identificador

    • Tipo de combustible

    • Clave catálogo del SAT (este dato no forma parte del XML)

    • Cantidad

    • Valor unitario

    • Importe

    • Impuesto

    • Tasa o cuota

    • Importe

    Complemento de recepción de pagos

    • Formato general

    • ¿Quién es la persona obligada a emitirlo?

    • Plazo para su emisión

    • Análisis de los campos del complemento

      • Campos obligatorios

      • Campos opcionales

    • Procedimiento que seguir cuando se factura en dólares y se cobra en moneda nacional

    • Llenado en el caso de factura en moneda nacional y cobro en dólares

    CFDI de nómina

    • ¿Quién está obligado a emitirlo?

    • Plazo que se tiene para su emisión

    • La periodicidad de pago y lo establecido en la Ley Federal del Trabajo

    • Análisis de las percepciones del CFDI en relación con la Ley Federal del Trabajo

    • Análisis del catálogo de deducciones

    • Análisis del catálogo de otros pagos

    Con casos prácticos en Excel