Beneficiario Controlador del Contribuyente

Objetivo

• Obtendrás una herramienta integral que te permita dar debido cumplimiento a una obligación en materia fiscal.
• Sabrás como dar seguimiento puntual a lo dispuesto en materia de contabilidad electrónica para efectos fiscales, para cuando sea requerido por autoridad competente.

Dirigido

• Socios y Accionistas de personas morales
• Fideicomitentes y Fideicomisarios
• Integrantes de una Asociación en Participación
• Directores de administración y finanzas
• Contralores
• Contadores externos e internos
• Asesores fiscales
• Auxiliares contables
• Toda persona interesada en el tema.

Beneficios del Curso

• Analizarás de manera integral el alcance y repercusión que tiene el beneficiario controlador como parte integrante de la contabilidad electrónica para efectos fiscales.
• Obtendrás toda la información de lo que conlleva el compliance en materia y el expediente del beneficiario controlador.
• Interpretarás de manera armónica la materia fiscal versus la materia de prevención de lavado de dinero.
• Identificarás paso a paso todo lo que debes hacer para cumplir con esta nueva obligación.
• Conocerás cómo se integra y se deja instalada la Comisión de comunicación y control.

Problemática por Resolver

Al ser una nueva obligación en materia fiscal, la principal problemática a resolver es que al ejercer el SAT sus facultades de comprobación o revisión, nos vaya a fincar una multa en materia por cada uno de los beneficiarios controladores que resulten para cada contribuyente.

Por lo tanto, una vez revisados los temas de este curso podrás:

• Mitigar cualquier discrepancia en el beneficiario controlador en materia fiscal con el respectivo en prevención de lavado de dinero pues son diferentes.
• Evitar caer en alguna contingencia fiscal.
• Prevenir un conflicto con la autoridad.
• Sortear cualquier inconformidad que resulte en la empresa por la identificación del beneficiario controlador.
• Soslayar cualquier repercusión fiscal por el pago de multas.

Requisitos para el Curso

• Lectura del artículo 32-B Ter, 32-B Quáter y 32-B Quinquies, todos del Código Fiscal de la Federación.
• Lectura de las reglas misceláneas 2.8.1.20 a la 22