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Detalles del curso

Objetivo

Obtener los conocimientos para el manejo adecuado en las operaciones que realizan las empresas constructoras e inmobiliarias, en materia del Impuesto sobre la Renta, Impuesto al Valor Agregado y de la Ley Antilavado. Principalmente se revisarán las obligaciones en materia de actividades vulnerables.

Dirigido

Directores, contadores, administradores, abogados, gerentes responsables del cumplimiento de las obligaciones en materia de lavado de dinero y cualquier otra persona interesada en el tema.

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¿Quién imparte el curso?

M.C.F. Miguel Ángel Díaz Pérez

Estudios
 
Licenciatura
 
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Temario

Introducción

  • Actividades económicas focalizadas como evasores fiscales

  • Sector utilizado para el blanqueo de capitales

Ámbito Laboral

  • Principales obligaciones del patrón

  • Contratos de trabajo

  • Capacitación del personal en materia de actividades vulnerables

  • Reglamento Interno de Trabajo para establecer medidas de actuación de los trabajadores en actividades vulnerables

  • Rescisión de la relación laboral por no seguir las normas que apliquen a las actividades vulnerables

Entorno Fiscal

  • Obligaciones de ISR e IVA derivadas de los contratos con clientes

  • Acumulación del ingreso por los contratos realizados

  • Costo de lo vendido

  • Causación del Impuesto al Valor Agregado por los actos o actividades

Prevención de Lavado de Dinero

  • Registro en el portal de PLD

  • Designación del responsable de cumplimiento

  • Umbrales para identificar al cliente y presentar aviso

  • Formatos oficiales para presentar los aviso en materia

  • Manual de cumplimiento en materia de PLD

  • Manual de Políticas y Procedimientos para conocer al cliente o usuario

  • Prohibición en el manejo de operaciones en efectivo

  • Multas en materia.

Consideraciones Finales

  • Contabilidad electrónica para efectos fiscales

  • Contabilidad financiera en estricto apego a las NIF