Objetivo
Obtener los conocimientos para el manejo adecuado en las operaciones que realizan las empresas constructoras e inmobiliarias, en materia del Impuesto sobre la Renta, Impuesto al Valor Agregado y de la Ley Antilavado. Principalmente se revisarán las obligaciones en materia de actividades vulnerables.
Dirigido
Directores, contadores, administradores, abogados, gerentes responsables del cumplimiento de las obligaciones en materia de lavado de dinero y cualquier otra persona interesada en el tema.
Introducción
Actividades económicas focalizadas como evasores fiscales
Sector utilizado para el blanqueo de capitales
Ámbito Laboral
Principales obligaciones del patrón
Contratos de trabajo
Capacitación del personal en materia de actividades vulnerables
Reglamento Interno de Trabajo para establecer medidas de actuación de los trabajadores en actividades vulnerables
Rescisión de la relación laboral por no seguir las normas que apliquen a las actividades vulnerables
Entorno Fiscal
Obligaciones de ISR e IVA derivadas de los contratos con clientes
Acumulación del ingreso por los contratos realizados
Costo de lo vendido
Causación del Impuesto al Valor Agregado por los actos o actividades
Prevención de Lavado de Dinero
Registro en el portal de PLD
Designación del responsable de cumplimiento
Umbrales para identificar al cliente y presentar aviso
Formatos oficiales para presentar los aviso en materia
Manual de cumplimiento en materia de PLD
Manual de Políticas y Procedimientos para conocer al cliente o usuario
Prohibición en el manejo de operaciones en efectivo
Multas en materia.
Consideraciones Finales
Contabilidad electrónica para efectos fiscales
Contabilidad financiera en estricto apego a las NIF
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