Volver al listado

Taller integral del IVA con una Perspectiva Electrónica (Conciliación de CFDI, Cartas Invitación del SAT, Nueva Plataforma del IVA y Criterios Normativos)

[{"categoria":[{"id":6483160719,"isPublished":true,"name":"Contabilidad","type":"foreignid"},{"id":6483160652,"isPublished":true,"name":"Administración","type":"foreignid"}],"hs_access_rule_ids":[],"hs_access_rule_type":null,"hs_child_table_id":0,"hs_created_at":1724988185599,"hs_created_by_user_id":7640785,"hs_deleted_at":0,"hs_id":177113047610,"hs_initial_published_at":1724990398069,"hs_internal_updated_at":1733424402825,"hs_internal_updated_by_user_id":44569268,"hs_is_edited":false,"hs_name":"Curso Taller Integral del IVA con una Perspectiva Electrónica (Conciliación de CFDI, Cartas Invitación del SAT, Nueva Plataforma del IVA y Criterios Normativos)","hs_path":"taller-del-iva-con-una-perspectiva-electronica-conciliacion-de-cfdi-cartas-invitacion-del-sat-nueva-plataforma-del-iva-y-criterios-normativos","hs_published_at":1733424404891,"hs_updated_at":1733424402825,"hs_updated_by_user_id":44569268,"incluye":"
    \n
  • 20 horas totalmente en vivo
  • \n
  • Video onDemand (Posterior al evento)
  • \n
  • Preguntas y solución de dudas en vivo
  • \n
  • Presentación descargable utilizada en el curso (PDF)
  • \n
  • Diploma digital del evento
  • \n
  • Expositores con más de 10 años de experiencia en su área
  • \n
","informacion":"

Objetivo General

\n

Al ser un impuesto indirecto, es necesario revisar los escenarios que presenta la ley y su reglamento para identificar la variedad de tratamientos existentes para las operaciones gravadas en este país. Además, se deben revisar los puntos clave del cálculo del pago definitivo mensual de IVA e identificar las obligaciones que existen para cada esquema.

\n

A quién va dirigido

\n
    \n
  • Contadores
  • \n
  • Fiscalistas
  • \n
  • Administradores
  • \n
  • Personal del área contable y fiscal
  • \n
\n

Beneficios del Curso

\n

Actualizar el conocimiento sobre el IVA, considerando la interacción con el CFDI y la nueva plataforma del SAT para la declaración mensual, así como comprender la correcta determinación y llenado de la aplicación, el alcance de las obligaciones por cumplir y los estímulos aún desconocidos para regímenes especiales. Tanto el personal como el contribuyente disfrutarán de los siguientes beneficios:

\n
    \n
  • Llenar el comprobante con los requisitos necesarios para identificar las tasas de IVA correctamente.
  • \n
  • Conocer los complementos y catálogos especiales de aplicación de estímulos en materia de IVA.
  • \n
  • Presentar la declaración normal del IVA de manera precisa, identificando los riesgos de un cálculo que debe ser definitivo.
  • \n
  • Determinar con exactitud si existe saldo a favor o a cargo del IVA mensual, y la forma correcta de recuperar un pago indebido.
  • \n
  • Evitar la necesidad de presentar declaraciones complementarias y, en consecuencia, el pago de recargos y actualizaciones.
  • \n
\n

Problemática a resolver al tomar el Curso

\n

Dado que el SAT está llevando a cabo una fiscalización efectiva y eficiente de los contribuyentes mediante los CFDI, es crucial que estos estén al día con la nueva aplicación para evitar:

\n
    \n
  • El reto de identificar si cuadra o no la información precargada que tiene el sistema contra los comprobantes expedidos.
  • \n
  • Invitaciones del SAT que señalen discrepancias entre lo declarado y los CFDI.
  • \n
  • Multas derivadas de requerimientos del SAT.
  • \n
  • La dedicación de tiempo del personal para aclarar las discrepancias identificadas por el SAT.
  • \n
  • Ser más eficientes en la recuperación de saldos a favor, identificando tips que nos puedan ayudar a mejorar la comunicación de los soportes documentales y la versión de información que tiene la autoridad.
  • \n
","nombre":"Taller integral del IVA con una Perspectiva Electrónica (Conciliación de CFDI, Cartas Invitación del SAT, Nueva Plataforma del IVA y Criterios Normativos)","temario":"

SESIÓN DÍA UNO

\n

Marco teórico de las operaciones que generan el impuesto

\n
    \n
  • Operaciones gravadas, exentas y no objeto
  • \n
  • Momento de causación
  • \n
  • Impuesto trasladado
  • \n
\n

Enajenación

\n
    \n
  • Criterios emitidos por el SAT
  • \n
\n

Prestación de Servicios

\n

Uso o goce temporal de bienes

\n

Importación y Exportación de bienes y servicios

\n
    \n
  • Servicios de filmación o grabación
  • \n
  • Servicios de hotelería y conexos
  • \n
  • Plataformas tecnológicas
  • \n
\n


SESIÓN DÍA DOS

\n

Marco teórico y criterios

\n
    \n
  • Obligaciones de los contribuyentes
  • \n
  • La clave de todo es el traslado
  • \n
\n
    \n
  •           CFDI de Ingresos por ventas y anticipos
  • \n
  •           CFDI de Pagos
  • \n
  •           CFDI de egresos por anticipos
  • \n
  •            CFDI globales de público en general PUE
  • \n
  •            CFDI globales de público en general PPD
  • \n
\n
\n
    \n
  • Impuestos diferentes, reglas diferentes
  • \n
  • Requisitos para acreditar el IVA
  • \n
  • Ajuste de IVA
  • \n
  • Retenciones de IVA
  • \n
  • Estímulos para sectores específicos
  • \n
  • Importancia del registro contable y la conciliación de comprobantes
  • \n
\n
    \n
  •    La importancia de la descripción de los métodos de pago en las pólizas contabl
  • \n
  •    Catálogos de método de pago y forma de pago en la nueva versión de CFDi
  • \n
  •    El efecto fiscal de los gastos que se realizan por cuenta de terceros
  • \n
\n

SESIÓN DIA TRES

\n

La DIOT al día de hoy

\n
    \n
  • Quiénes están obligados a presentarla
  • \n
  • Proveedores que se relacionan
  • \n
  • Tipos de operaciones a informar
  • \n
  • Operaciones parcialmente deducibles
  • \n
  • Efectos de la declaración
  • \n
  • Vigente hasta.......? Transición a la DPIVA contenido del formato
  • \n
  • Su importancia en la recuperación de saldos a favor
  • \n
\n

Plataforma simplificada para personas físicas (incluye las peculiaridades del subrégimen de Plataformas Tecnológicas)

\n

Nueva plataforma de pago referenciado para PERSONAS MORALES

\n
    \n
  • Llenado de la declaración solo actos gravados
  • \n
  • Llenado de la declaración actos gravados y exentos
  • \n
\n

Tipos de declaraciones complementarias disponibles

\n

SESIÓN DÍA CUATRO

\n

La diferencia entre compensación y acreditamiento de saldos a favor

\n

Devoluciones automáticas de IVA (existen aunque no lo crean)

\n

Devoluciones a sectores específicos

\n
    \n
  • Sector agropecuario
  • \n
  • Contribuyentes que producen y distribuyen productos destinados a la alimentación humana y animal
  • \n
  • Contribuyentes que producen y distribuyen medicinas de patente
  • \n
  • Periodo preoperativo
  • \n
  • Por proyectos de inversión en activo fijo
  • \n
  • Devolución del IVA a extranjeros, condiciones y modalidades del servicio
  • \n
  • Sistema FED
  • \n
  • Obligaciones en materia de lavado de dinero
  • \n
\n

Sistema paramétrico de medición de riesgos

\n

Requerimientos de información adicional

\n

Facultades de las autoridades (les encanta invitar a todos a su fiesta)

\n

De las participaciones a las entidades federativas

","tipo":{"createdAt":null,"createdByUserId":0,"id":1,"isHubspotDefined":false,"label":"Curso","labelTranslations":{},"name":"Curso","order":0,"type":"option","updatedAt":null,"updatedByUserId":0}}]

Temario

SESIÓN DÍA UNO

Marco teórico de las operaciones que generan el impuesto

  • Operaciones gravadas, exentas y no objeto
  • Momento de causación
  • Impuesto trasladado

Enajenación

  • Criterios emitidos por el SAT

Prestación de Servicios

Uso o goce temporal de bienes

Importación y Exportación de bienes y servicios

  • Servicios de filmación o grabación
  • Servicios de hotelería y conexos
  • Plataformas tecnológicas


SESIÓN DÍA DOS

Marco teórico y criterios

  • Obligaciones de los contribuyentes
  • La clave de todo es el traslado
  •           CFDI de Ingresos por ventas y anticipos
  •           CFDI de Pagos
  •           CFDI de egresos por anticipos
  •            CFDI globales de público en general PUE
  •            CFDI globales de público en general PPD

  • Impuestos diferentes, reglas diferentes
  • Requisitos para acreditar el IVA
  • Ajuste de IVA
  • Retenciones de IVA
  • Estímulos para sectores específicos
  • Importancia del registro contable y la conciliación de comprobantes
  •    La importancia de la descripción de los métodos de pago en las pólizas contabl
  •    Catálogos de método de pago y forma de pago en la nueva versión de CFDi
  •    El efecto fiscal de los gastos que se realizan por cuenta de terceros

SESIÓN DIA TRES

La DIOT al día de hoy

  • Quiénes están obligados a presentarla
  • Proveedores que se relacionan
  • Tipos de operaciones a informar
  • Operaciones parcialmente deducibles
  • Efectos de la declaración
  • Vigente hasta.......? Transición a la DPIVA contenido del formato
  • Su importancia en la recuperación de saldos a favor

Plataforma simplificada para personas físicas (incluye las peculiaridades del subrégimen de Plataformas Tecnológicas)

Nueva plataforma de pago referenciado para PERSONAS MORALES

  • Llenado de la declaración solo actos gravados
  • Llenado de la declaración actos gravados y exentos

Tipos de declaraciones complementarias disponibles

SESIÓN DÍA CUATRO

La diferencia entre compensación y acreditamiento de saldos a favor

Devoluciones automáticas de IVA (existen aunque no lo crean)

Devoluciones a sectores específicos

  • Sector agropecuario
  • Contribuyentes que producen y distribuyen productos destinados a la alimentación humana y animal
  • Contribuyentes que producen y distribuyen medicinas de patente
  • Periodo preoperativo
  • Por proyectos de inversión en activo fijo
  • Devolución del IVA a extranjeros, condiciones y modalidades del servicio
  • Sistema FED
  • Obligaciones en materia de lavado de dinero

Sistema paramétrico de medición de riesgos

Requerimientos de información adicional

Facultades de las autoridades (les encanta invitar a todos a su fiesta)

De las participaciones a las entidades federativas

Instructor
L.C. Penélope Castro Valdez
Fecha de lanzamiento: 15 de noviembre del 2024
Administración
Contabilidad

Objetivo General

Al ser un impuesto indirecto, es necesario revisar los escenarios que presenta la ley y su reglamento para identificar la variedad de tratamientos existentes para las operaciones gravadas en este país. Además, se deben revisar los puntos clave del cálculo del pago definitivo mensual de IVA e identificar las obligaciones que existen para cada esquema.

A quién va dirigido

  • Contadores
  • Fiscalistas
  • Administradores
  • Personal del área contable y fiscal

Beneficios del Curso

Actualizar el conocimiento sobre el IVA, considerando la interacción con el CFDI y la nueva plataforma del SAT para la declaración mensual, así como comprender la correcta determinación y llenado de la aplicación, el alcance de las obligaciones por cumplir y los estímulos aún desconocidos para regímenes especiales. Tanto el personal como el contribuyente disfrutarán de los siguientes beneficios:

  • Llenar el comprobante con los requisitos necesarios para identificar las tasas de IVA correctamente.
  • Conocer los complementos y catálogos especiales de aplicación de estímulos en materia de IVA.
  • Presentar la declaración normal del IVA de manera precisa, identificando los riesgos de un cálculo que debe ser definitivo.
  • Determinar con exactitud si existe saldo a favor o a cargo del IVA mensual, y la forma correcta de recuperar un pago indebido.
  • Evitar la necesidad de presentar declaraciones complementarias y, en consecuencia, el pago de recargos y actualizaciones.

Problemática a resolver al tomar el Curso

Dado que el SAT está llevando a cabo una fiscalización efectiva y eficiente de los contribuyentes mediante los CFDI, es crucial que estos estén al día con la nueva aplicación para evitar:

  • El reto de identificar si cuadra o no la información precargada que tiene el sistema contra los comprobantes expedidos.
  • Invitaciones del SAT que señalen discrepancias entre lo declarado y los CFDI.
  • Multas derivadas de requerimientos del SAT.
  • La dedicación de tiempo del personal para aclarar las discrepancias identificadas por el SAT.
  • Ser más eficientes en la recuperación de saldos a favor, identificando tips que nos puedan ayudar a mejorar la comunicación de los soportes documentales y la versión de información que tiene la autoridad.

Temario

SESIÓN DÍA UNO

Marco teórico de las operaciones que generan el impuesto

  • Operaciones gravadas, exentas y no objeto
  • Momento de causación
  • Impuesto trasladado

Enajenación

  • Criterios emitidos por el SAT

Prestación de Servicios

Uso o goce temporal de bienes

Importación y Exportación de bienes y servicios

  • Servicios de filmación o grabación
  • Servicios de hotelería y conexos
  • Plataformas tecnológicas


SESIÓN DÍA DOS

Marco teórico y criterios

  • Obligaciones de los contribuyentes
  • La clave de todo es el traslado
  •           CFDI de Ingresos por ventas y anticipos
  •           CFDI de Pagos
  •           CFDI de egresos por anticipos
  •            CFDI globales de público en general PUE
  •            CFDI globales de público en general PPD

  • Impuestos diferentes, reglas diferentes
  • Requisitos para acreditar el IVA
  • Ajuste de IVA
  • Retenciones de IVA
  • Estímulos para sectores específicos
  • Importancia del registro contable y la conciliación de comprobantes
  •    La importancia de la descripción de los métodos de pago en las pólizas contabl
  •    Catálogos de método de pago y forma de pago en la nueva versión de CFDi
  •    El efecto fiscal de los gastos que se realizan por cuenta de terceros

SESIÓN DIA TRES

La DIOT al día de hoy

  • Quiénes están obligados a presentarla
  • Proveedores que se relacionan
  • Tipos de operaciones a informar
  • Operaciones parcialmente deducibles
  • Efectos de la declaración
  • Vigente hasta.......? Transición a la DPIVA contenido del formato
  • Su importancia en la recuperación de saldos a favor

Plataforma simplificada para personas físicas (incluye las peculiaridades del subrégimen de Plataformas Tecnológicas)

Nueva plataforma de pago referenciado para PERSONAS MORALES

  • Llenado de la declaración solo actos gravados
  • Llenado de la declaración actos gravados y exentos

Tipos de declaraciones complementarias disponibles

SESIÓN DÍA CUATRO

La diferencia entre compensación y acreditamiento de saldos a favor

Devoluciones automáticas de IVA (existen aunque no lo crean)

Devoluciones a sectores específicos

  • Sector agropecuario
  • Contribuyentes que producen y distribuyen productos destinados a la alimentación humana y animal
  • Contribuyentes que producen y distribuyen medicinas de patente
  • Periodo preoperativo
  • Por proyectos de inversión en activo fijo
  • Devolución del IVA a extranjeros, condiciones y modalidades del servicio
  • Sistema FED
  • Obligaciones en materia de lavado de dinero

Sistema paramétrico de medición de riesgos

Requerimientos de información adicional

Facultades de las autoridades (les encanta invitar a todos a su fiesta)

De las participaciones a las entidades federativas

Descargar presentación

Para visualizar el pdf debes instalar gratis Acrobat aquí

Queda prohibida la reproducción parcial o total de todos los materiales de este curso por cualquier medio, sin para ello contar con la autorización previa, expresa y por escrito del autor. Toda forma de utilización no autorizada, será perseguida con los establecido en la Ley Federal de Derechos de Autor. Derechos Reservados Conforme a la ley. Copyright © 2024.