Temario
INTRODUCCIÓN- Sujetos obligados a registrarse en el REPSE
- Principales obligaciones previstas en la Ley Federal del Trabajo
ÁMBITO FISCAL
- Disposiciones aplicables del Código Fiscal de la Federación
- Cuando no surte efectos la contratación de un servicio especializado
- Desvirtuar un acto simulado
- Defraudación fiscal en la contratación de un servicio especializado
- Multas aplicables en materia
- Disposiciones aplicables de la Ley del Impuesto Sobre la Renta
- Estar debidamente registrada en la contabilidad
- Estar amparada con un comprobante fiscal
- Cumplir con todas las obligaciones inherentes para su deducción
- Contratación de asistencia técnica (reforma fiscal)
- Disposiciones aplicables de la Ley del Impuesto al Valor Agregado
- Cumplir con la obligación de desglosar en forma expresa y por separado el IVA
- Cumplir con los requisitos para su acreditamiento
ENTORNO A LA PREVENCIÓN DE LAVADO DE DINERO
- Definición de acto vulnerable
- Procedimiento de registro en el portal de prevención de lavado de dinero
- Designación del Responsable de cumplimiento en materia
- Umbrales para presentar avisos
- Avisos por presentar
- Con información (Anexo 11)
- Sin información (Directo en el portal o con herramienta informática de apoyo)
- Elaboración del Manual de Prevención de Lavado de Dinero
- Elaboración del Manual de Políticas y Procedimientos para identificar y conocer al cliente o usuario
CONSIDERACIONES FINALES
- Recomendaciones y sugerencias