Volver al listado

Beneficiario Controlador del Contribuyente (Nueva Obligación en Materia Fiscal a Partir de 2022)

[{"categoria":[{"id":6483160652,"name":"Administración","type":"foreignid"},{"id":6483160719,"name":"Contabilidad","type":"foreignid"}],"hs_access_rule_ids":[],"hs_access_rule_type":null,"hs_child_table_id":0,"hs_created_at":1648484164002,"hs_deleted_at":0,"hs_id":69646430519,"hs_internal_updated_at":1696126554501,"hs_internal_updated_by_user_id":7640785,"hs_is_edited":false,"hs_name":"Curso: Beneficiario Controlador del Contribuyente (Nueva Obligación en Materia Fiscal a Partir de 2022)","hs_path":"beneficiario-controlador-del-contribuyente-nueva-obligación-en-materia-fiscal-a-partir-de-2022","hs_published_at":1718393074493,"hs_updated_at":1696126554501,"hs_updated_by_user_id":7640785,"incluye":"
    \n
  • 4 horas totalmente en vivo
  • \n
  • Video onDemand (Posterior al evento)
  • \n
  • Preguntas y solución de dudas en vivo
  • \n
  • Presentación descargable utilizada en el curso (PDF)
  • \n
  • Diploma digital del evento
  • \n
  • Expositores con más de 10 años de experiencia en su área
  • \n
","informacion":"

Objetivo

\n

Que el participante:

\n
    \n
  • Obtenga una herramienta integral que le permita dar debido cumplimiento a una obligación en materia fiscal.
  • \n
  • Proporcione seguimiento puntual con lo dispuesto en materia de contabilidad electrónica para efectos fiscales, para cuando sea requerido por autoridad competente.
  • \n
\nDirigido
\n
    \n
  • Socios y Accionistas de personas morales
  • \n
  • Fideicomitentes y Fideicomisarios
  • \n
  • Integrantes de una Asociación en Participación
  • \n
  • Directores de administración y finanzas
  • \n
  • Contralores
  • \n
  • Contadores externos e internos
  • \n
  • Asesores fiscales
  • \n
  • Auxiliares contables
  • \n
  • Toda persona interesada en el tema.
  • \n
\n

Beneficios del Curso

\n
    \n
  • Analizarás de manera integral el alcance y repercusión que tiene el beneficiario controlador como parte integrante de la contabilidad electrónica para efectos fiscales.
  • \n
  • Obtendrás toda la información de lo que conlleva el compliance en materia y el expediente del beneficiario controlador.
  • \n
  • Interpretarás de manera armónica la materia fiscal versus la materia de prevención de lavado de dinero.
  • \n
  • Identificarás paso a paso todo lo que debes hacer para cumplir con esta nueva obligación.
  • \n
  • Conocerás cómo se integra y se deja instalada la Comisión de comunicación y control.
  • \n
\n

Problemática por Resolver

\n

Al ser una nueva obligación en materia fiscal, la principal problemática a resolver es que al ejercer el SAT sus facultades de comprobación o revisión, nos vaya a fincar una multa en materia por cada uno de los beneficiarios controladores que resulten para cada contribuyente y:

\n
    \n
  • Mitigar cualquier discrepancia en el beneficiario controlador en materia fiscal con el respectivo en prevención de lavado de dinero:¡¡¡son diferentes!!!
  • \n
  • Evitarás caer en alguna contingencia fiscal.
  • \n
  • Prevenir un conflicto con la autoridad.
  • \n
  • Sortear cualquier inconformidad que resulte en la empresa por la identificación del beneficiario controlador.
  • \n
  • Soslayar cualquier repercusión fiscal por el pago de multas.
  • \n
\n

Requisitos para el Curso

\n
    \n
  • Lectura del artículo 32-B Ter, 32-B Quáter y 32-B Quinquies, todos del Código Fiscal de la Federación. 
  • \n
  • Lectura de las reglas misceláneas 2.8.1.20 a la 22
  • \n
","meta_description":"Curso Beneficiario Controlador del Contribuyente (Nueva Obligación en Materia Fiscal a Partir de 2022)","nombre":"Beneficiario Controlador del Contribuyente (Nueva Obligación en Materia Fiscal a Partir de 2022)","temario":"Introducción
\n
    \n
  • ¿Qué integra la contabilidad electrónica para efectos fiscales?
  • \n
  • Avisos por presentar al SAT por socios y accionistas; así como por integrantes de las estructuras orgánicas que tengan.
  • \n
\n

Entorno al Compliance del Beneficiario Controlador

\n
    \n
  • ¿Qué es un compliance?
  • \n
  • De dónde emana la obligación de establecer criterios para su identificación\n
      \n
    • Código Fiscal de la Federación, artículo 32-B Ter y 32-B Quáter
    • \n
    \n
  • \n
  • Estructura del manual de políticas y procedimientos para identificar al beneficiario controlador
  • \n
\n

Ejemplo de un Expediente de Beneficiario Controlador

\n
    \n
  • Reglas Misceláneas por cuidar: 2.8.1.20 a la 22
  • \n
  • Aplicable a una persona moral
  • \n
\n

Consideraciones Finales

\n
    \n
  • Multas aplicables por incumplimiento
  • \n
  • Principales diferencias con el beneficiario controlador en materia de prevención de lavado de dinero
  • \n
  • Obligación que deberán cumplir los fedatarios públicos
  • \n
","tipo":{"createdAt":null,"createdByUserId":0,"id":1,"isHubspotDefined":false,"label":"Curso","labelTranslations":{},"name":"Curso","order":0,"type":"option","updatedAt":null,"updatedByUserId":0}}]

Módulos

  • Tema 1 Introducción
  • Tema 1 Introducción
  • Tema 2 Entorno al Compliance
  • Tema 2 Entorno al Compliance
  • Tema 3 Ejemplo de un Expediente
  • Tema 3 Ejemplo de un Expediente
  • Tema 4 Consideraciones Finales
  • Tema 4 Consideraciones Finales
Instructor
M.C.F. Miguel Ángel Díaz Pérez
Fecha de lanzamiento: 13 de octubre del 2022
Administración
Contabilidad

Objetivo

Que el participante:

  • Obtenga una herramienta integral que le permita dar debido cumplimiento a una obligación en materia fiscal.
  • Proporcione seguimiento puntual con lo dispuesto en materia de contabilidad electrónica para efectos fiscales, para cuando sea requerido por autoridad competente.
Dirigido
  • Socios y Accionistas de personas morales
  • Fideicomitentes y Fideicomisarios
  • Integrantes de una Asociación en Participación
  • Directores de administración y finanzas
  • Contralores
  • Contadores externos e internos
  • Asesores fiscales
  • Auxiliares contables
  • Toda persona interesada en el tema.

Beneficios del Curso

  • Analizarás de manera integral el alcance y repercusión que tiene el beneficiario controlador como parte integrante de la contabilidad electrónica para efectos fiscales.
  • Obtendrás toda la información de lo que conlleva el compliance en materia y el expediente del beneficiario controlador.
  • Interpretarás de manera armónica la materia fiscal versus la materia de prevención de lavado de dinero.
  • Identificarás paso a paso todo lo que debes hacer para cumplir con esta nueva obligación.
  • Conocerás cómo se integra y se deja instalada la Comisión de comunicación y control.

Problemática por Resolver

Al ser una nueva obligación en materia fiscal, la principal problemática a resolver es que al ejercer el SAT sus facultades de comprobación o revisión, nos vaya a fincar una multa en materia por cada uno de los beneficiarios controladores que resulten para cada contribuyente y:

  • Mitigar cualquier discrepancia en el beneficiario controlador en materia fiscal con el respectivo en prevención de lavado de dinero:¡¡¡son diferentes!!!
  • Evitarás caer en alguna contingencia fiscal.
  • Prevenir un conflicto con la autoridad.
  • Sortear cualquier inconformidad que resulte en la empresa por la identificación del beneficiario controlador.
  • Soslayar cualquier repercusión fiscal por el pago de multas.

Requisitos para el Curso

  • Lectura del artículo 32-B Ter, 32-B Quáter y 32-B Quinquies, todos del Código Fiscal de la Federación. 
  • Lectura de las reglas misceláneas 2.8.1.20 a la 22

Temario

Introducción
  • ¿Qué integra la contabilidad electrónica para efectos fiscales?
  • Avisos por presentar al SAT por socios y accionistas; así como por integrantes de las estructuras orgánicas que tengan.

Entorno al Compliance del Beneficiario Controlador

  • ¿Qué es un compliance?
  • De dónde emana la obligación de establecer criterios para su identificación
    • Código Fiscal de la Federación, artículo 32-B Ter y 32-B Quáter
  • Estructura del manual de políticas y procedimientos para identificar al beneficiario controlador

Ejemplo de un Expediente de Beneficiario Controlador

  • Reglas Misceláneas por cuidar: 2.8.1.20 a la 22
  • Aplicable a una persona moral

Consideraciones Finales

  • Multas aplicables por incumplimiento
  • Principales diferencias con el beneficiario controlador en materia de prevención de lavado de dinero
  • Obligación que deberán cumplir los fedatarios públicos

Descargar presentación

Para visualizar el pdf debes instalar gratis Acrobat aquí

Queda prohibida la reproducción parcial o total de todos los materiales de este curso por cualquier medio, sin para ello contar con la autorización previa, expresa y por escrito del autor. Toda forma de utilización no autorizada, será perseguida con los establecido en la Ley Federal de Derechos de Autor. Derechos Reservados Conforme a la ley. Copyright © 2024.