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Operaciones Simuladas, la Lista Negra a la que no Queremos Pertenecer

  • Temario

Temario

ELEMENTOS QUE ORIGINAN ALERTAS DE LA AUTORIDAD

  • Nacimiento del concepto "lista negra"
  • Análisis de datos electrónicos del SAT y sus consecuencias
  • Opiniones del cumplimiento para SAT e IMSS
  • Fuentes de información que alimentan los modelos de riesgo entre dependencias
  • Criterios que regirán la evaluación del comportamiento de los metadatos a partir de la Inteligencia Artificial
  • Bloqueo de trámites y declaraciones por la información errónea en comprobantes
  • Diferencia entre contribuyente no localizado y no localizable

CARACTERÍSTICAS PRINCIPALES DE UNA DEDUCCIÓN

  • Requisitos principales de las deducciones
  • Alcance del concepto "Estrictamente indispensable"
  • Capacidad creativa e inventiva del ser humano... ¿sólo actos de corrupción y lavado de dinero?
  • Diferencia entre EFOS y EDOS
  • Características principales de la simulación de operaciones
  • Esquemas agresivos de subcontratación y el REPSE como medida de control
  • El efecto de contar con un comprobante "falso"

MEDIDAS DE AUTO-EVALUACIÓN

  • Acto de contrición a través de los cuestionarios que envía la autoridad
  • Importancia de la conciliación con el repositorio oficial de comprobantes
  • Requisitos contables para la deducción de operaciones
  • Soportes documentales vs razón de negocio
    Re-caracterización de las operaciones
  • Precauciones en prestación de servicios prohibidos
  • Supervisión fiscal a terceros
  • Por qué las listas negras son una pérdida de tiempo
  • Opciones de aclaración
  • Consejos de Prevención
Instructor
L.C. Penélope Castro Valdez
Fecha de lanzamiento: 9 de mayo del 2024
Administración
Contabilidad
Derecho

Objetivo:

La autoridad ha establecido nuevos puntos de control para garantizar el cumplimiento de las obligaciones relacionadas con las operaciones comerciales. Se requiere demostrar la materialidad de dichas operaciones; de lo contrario, se presumirán inexistentes.

El mecanismo utilizado para identificar a los contribuyentes dudosos es a través de una publicación conocida como "lista negra".

En este curso, se analizarán las causas y los mecanismos para prevenir o, en su caso, aclarar dicha publicación. Las consecuencias de figurar en la lista negra limitan la continuidad en el ejercicio habitual de las operaciones e incluso pueden acarrear sanciones corporales.

Actualmente, el cruce de información se intensifica debido a las tecnologías disruptivas en tiempo real, gracias a la interacción de algoritmos y la inteligencia artificial desarrollada por distintas autoridades que comparten información.

Dirigido a:

Empresarios, contadores, abogados, administradores y público en general interesado.

Problemática a resolver al tomar el Curso

La introducción de medios electrónicos ha permitido a la autoridad llevar a cabo una vigilancia continua en tiempo real. Hemos sido testigos de la evolución en trámites, declaraciones y comprobantes digitales.

El Comprobante Fiscal Digital por Internet (CFDI) se presenta como el primer contacto que la autoridad tiene con la operación. Gracias al perfeccionamiento de los algoritmos que analizan toda la información digital del Servicio de Administración Tributaria (SAT), esta se utiliza para evaluar el comportamiento de los contribuyentes.

A través del análisis del repositorio de comprobantes, la autoridad revisa las alertas generadas por su sistema automatizado. Como medida de apremio, se pueden aplicar diversas acciones, entre las cuales se encuentra la inclusión del contribuyente en una lista temida.

Lo que es aún más grave es la posibilidad de que los proveedores se incluyan en un listado que impida la deducción de impuestos.

Este curso/taller abordará las estrategias y medidas necesarias para prevenir y enfrentar estas situaciones, así como para comprender el impacto de la tecnología en el ámbito fiscal.

Beneficios del curso:

Con este curso, obtendrás valiosos consejos sobre cómo opera el robot del SAT para identificar inconsistencias en la emisión del Comprobante Fiscal Digital por Internet (CFDI), que constituye el primer elemento de comunicación de datos en el modelo de riesgos de la autoridad.

Además, podrás identificar opciones prácticas para no detener la operación del contribuyente, asegurando que la autocorrección sea efectiva.

Temario

ELEMENTOS QUE ORIGINAN ALERTAS DE LA AUTORIDAD

  • Nacimiento del concepto "lista negra"
  • Análisis de datos electrónicos del SAT y sus consecuencias
  • Opiniones del cumplimiento para SAT e IMSS
  • Fuentes de información que alimentan los modelos de riesgo entre dependencias
  • Criterios que regirán la evaluación del comportamiento de los metadatos a partir de la Inteligencia Artificial
  • Bloqueo de trámites y declaraciones por la información errónea en comprobantes
  • Diferencia entre contribuyente no localizado y no localizable

CARACTERÍSTICAS PRINCIPALES DE UNA DEDUCCIÓN

  • Requisitos principales de las deducciones
  • Alcance del concepto "Estrictamente indispensable"
  • Capacidad creativa e inventiva del ser humano... ¿sólo actos de corrupción y lavado de dinero?
  • Diferencia entre EFOS y EDOS
  • Características principales de la simulación de operaciones
  • Esquemas agresivos de subcontratación y el REPSE como medida de control
  • El efecto de contar con un comprobante "falso"

MEDIDAS DE AUTO-EVALUACIÓN

  • Acto de contrición a través de los cuestionarios que envía la autoridad
  • Importancia de la conciliación con el repositorio oficial de comprobantes
  • Requisitos contables para la deducción de operaciones
  • Soportes documentales vs razón de negocio
    Re-caracterización de las operaciones
  • Precauciones en prestación de servicios prohibidos
  • Supervisión fiscal a terceros
  • Por qué las listas negras son una pérdida de tiempo
  • Opciones de aclaración
  • Consejos de Prevención

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Queda prohibida la reproducción parcial o total de todos los materiales de este curso por cualquier medio, sin para ello contar con la autorización previa, expresa y por escrito del autor. Toda forma de utilización no autorizada, será perseguida con los establecido en la Ley Federal de Derechos de Autor. Derechos Reservados Conforme a la ley. Copyright © 2024.