Volver al listado

CFDI Versión 4.0 ¿Qué debo tomar en cuenta para el cierre fiscal?

Módulos

  • Tema 1 Introducción
  • Tema 1 Introducción
  • Tema 2 Cómo corregir errores
  • Tema 2 Cómo corregir errores
  • Tema 3 Conciliación de CFDI emitidos por salarios vs base de datos del SAT
  • Tema 3 Conciliación de CFDI emitidos por salarios vs base de datos del SAT
  • Tema 4 Conciliación de los CFDI de ingresos y egresos vs base de datos del SAT
  • Tema 4 Conciliación de los CFDI de ingresos y egresos vs base de datos del SAT
  • Tema 5 Sugerencias y recomendaciones
  • Tema 5 Sugerencias y recomendaciones
Instructor
L.C. Penélope Castro Valdez
Fecha de lanzamiento: 22 de noviembre del 2023
Recursos-Humanos
Administración
Contabilidad
Finanzas
Informática

Objetivo

  • Conocerás de manera clara el procedimiento informático en materia para facilitar y dar debido cumplimiento con las declaraciones anuales de las Personas Morales.
  • Revisaremos algunas Normas de Información financiera que influyen en la emisión y corrección de comprobantes.
  • Identificarás la importancia de considerar no sólo lo que tenemos en nuestros registros contables, sino también se verá la necesidad de conciliar los CFDI's contra lo que el SAT tiene en su base de datos.

Dirigido

  • Empresarios
  • Directores de administración y finanzas
  • Contadores generales de las empresas
  • Contadores públicos independientes
  • Responsable del área de Recursos Humanos
  • Integrantes del área de tecnologías de la información
  • Auxiliares contables
  • Toda persona interesada en el tema

Beneficios del Curso

  • Estarás a tiempo para solicitar la emisión y los ajustes a los comprobantes que te hagan falta para soportar tus deducciones.
  • Comprenderás el alcance de la integración de la materialidad de las operaciones.
  • Tomarás mejores decisiones para aquellas operaciones donde ya no es posible recuperar el comprobante.
  • Revisarás los requisitos para aplicar deducciones que no se encuentran fundamentadas en un CFDI.
  • Aplicarás los criterios vigentes para la revisión de comprobantes emitidos por terceros donde la retención es decisiva para no perder la deducción.

Problemática a resolver al tomar el Curso

El principal problema al que nos vamos a enfrentar es que tenemos un formato de declaración que incluye provisiones contables y registros de ingresos y deducciones fiscales que debemos verificar cuenten con un soporte legal, documental y su correcta justificación.

Sin embargo, los requisitos de fondo siguen siendo esenciales por lo que al revisarlos podremos:

  • Evitar perder la deducción por operaciones pagadas en efectivo por encima del límite establecido.
  • Hacer y deshacer los comprobantes que fungirán como soporte documental de la operación.
  • Evitar errores por documentos duplicados.
  • Cancelar facturas de ejercicios anteriores antes de que se venza la facilidad.
  • Rastrear con oportunidad las alertas que el nuevo modelo de riesgo nos planea.
  • Disminuir el riesgo por diferencias en tu declaración annual.

Requerimiento especial para el curso

  • Conexión a internet y Excel

Temario

Introducción

  • Estructura y sintaxis de los CFDI (Anexos 20 y 29 de RMF)
  • CFDI de ingresos
  • CFDI de egresos
  • CFDI de nóminas
  • CFDI de traslado y la carta de porte
  • CFDI correlacionados
  • CFDI de retenciones

Cómo corregir errores

  • CFDI de ingresos versus CFDI por complemento de pago (OPCIÓN DE HACERLOS ANUAL)
  • CFDI de anticipos de clientes y su "cancelación"
  • Pagos por cuenta de terceros
  • Cancelación versus notas de crédito
Conciliación de CFDI emitidos por salarios vs base de datos del SAT
  • CFDI emitidos por un PAC
  • CFDI emite desde el portal del SAT
  • Como descargar los CFDI del portal del SAT
  • Visor de nómina del SAT
  • Conciliación y revisión de CFDI de nóminas
  • CFDI con RFC genérico

Conciliación de los CFDI de ingresos y egresos vs base de datos del SAT

  • CFDI emitidos por un PAC
  • CFDI emite desde el portal del SAT
  • Como descargar los CFDI del portal del SAT
  • Conciliación y revisión de CFDI de Ingresos en pagos provisionales
  • Conciliación y revisión de CFDI de egresos para declaración annual, incluye notas de crédito

Sugerencias y recomendaciones

  • Importancia de la descarga del META DATA
  • Cuando los obsequios se transforman en un problema
  • Confusiones entre operaciones objeto y no objeto de impuestos
  • Trascendencia para el cálculo anual de ISR por salarios
  • Importancia en la declaración annual, principalmente ingresos por información precargada

Descargar presentación

Para visualizar el pdf debes instalar gratis Acrobat aquí

Queda prohibida la reproducción parcial o total de todos los materiales de este curso por cualquier medio, sin para ello contar con la autorización previa, expresa y por escrito del autor. Toda forma de utilización no autorizada, será perseguida con los establecido en la Ley Federal de Derechos de Autor. Derechos Reservados Conforme a la ley. Copyright © 2024.