[{"categoria":[{"id":6483160652,"name":"Administración","type":"foreignid"},{"id":6483160719,"name":"Contabilidad","type":"foreignid"},{"id":6483160914,"name":"Derecho","type":"foreignid"},{"id":6483160973,"name":"Finanzas","type":"foreignid"}],"hs_access_rule_ids":[],"hs_access_rule_type":null,"hs_child_table_id":0,"hs_created_at":1690570746270,"hs_created_by_user_id":7640785,"hs_deleted_at":0,"hs_id":127420887566,"hs_internal_updated_at":1691002149105,"hs_internal_updated_by_user_id":7640785,"hs_is_edited":false,"hs_name":"Curso SOFOM Tratamiento Fiscal y Operativo","hs_path":"sofom-tratamiento-fiscal-y-operativo","hs_published_at":1714174042818,"hs_updated_at":1691002149105,"hs_updated_by_user_id":7640785,"incluye":"

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• 5 horas totalmente in vivo
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• Video onDemand (Posterior al evento)
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• Preguntas y solución de dudas en vivo
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• Presentación descargable utilizada en el curso (PDF)
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• Diploma digital del evento
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• Expositores con más de 10 años de experiencia en su área
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","informacion":"Objetivo

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• Obtendrás la información mínima necesaria que se requiere para tramitar una SOFOM ante la CNBV y CONDUSEF.
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• Identificarás la repercusión fiscal que tienen sus principales operaciones, trascendiendo los actos gravados en el impuesto al valor agregado.
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Dirigido

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• Inversionistas
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• Empresarios
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• Financieros
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• Contadores
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• Administradores
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• Abogados y,
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• En general a todo aquel que requiera de conocer los efectos jurídico, financiero y fiscal de una SOFOM.
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Beneficios del Curso

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• Podrás realizar los trámites ante la CNBV y en especial sabrás cómo obtener el Dictamen Técnico de manera positiva.
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• Obtendrás la estructura del Plan General de Financiamiento de una SOFOM.
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• Conocerás las declaraciones a presentar ante la CONDUSEF Y CNBV.
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• Determinarás de manera correcta el ISR  e IVA de las principales operaciones de una SOFOM.
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• Obtendrás la estructura de cómo elaborar el Manual de Cumplimiento en materia de PLD.
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Problemática por resolver al tomar el Curso

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El uso de un financiamiento debe ser aplicado de acuerdo a las necesidades del cliente o acreditado; ya que, un intermediario financiero no bancario, como lo es una SOFOM, debe investigar y conocer al usuario del servicio para cuidar lo siguiente:

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• Evitar cualquier operación con recursos de procedencia ilícita.
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• Mitigar cualquier riesgo ante la CNBV que pueda ocasionar la cancelación del dictamen técnico para operar.
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• Minimizar el impacto que tienen las operaciones preocupantes, relevantes e inusuales.
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• Dar debido cumplimiento con sus obligaciones fiscales.
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• Prevenir que un cliente o usuario vaya a utilizar a la SOFOM como un medio para el blanqueo de activos.
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Requerimiento especial para el curso

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• Lectura del Artículo 14 y 15 del Código Fiscal de la Federación.
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• Lectura del Artículo 7 de la Ley del Impuesto Sobre la Renta.
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• Lectura del Artículo 15 de la Ley del Impuesto al Valor Agregado
  
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","nombre":"SOFOM Tratamiento Fiscal y Operativo","temario":"

Principales Obligaciones Por Cumplir A La CNBV

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• Oficios por presentar a la CNBV
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• Elaboración del Manual de Cumplimiento en materia de PLD
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• Dictamen Técnico
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• Guía de un enfoque basado en riesgo.
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• Inscripción y avisos por presentar en el Sistema Interinstitucional de Transferencia de Información (SITI)
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\nPrincipales Obligaciones Por Cumplir A La CONDUSEF
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• Pre registro, Plan General de Funcionamiento
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• Sistema de Registro de Prestadores de Servicios Financieros (SIPRES)
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• Registro de Montos y Comisiones (RECO)
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• Registro de Información de Unidades Especializadas (REÚNE)
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• Reporte al Sistema de Información Crediticia (SIC’S)
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• Ingreso de Fichas Técnicas (IFIT)
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\nCódigo Fiscal De La Federación
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• Concepto de enajenación
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• Concepto de Arrendamiento Financiero
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• Fideicomiso
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\nTratamiento Fiscal en ISR e IVA (intereses, arrendamiento financiero, fideicomiso).
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• Concepto de interés
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• Integrante del sistema financiero
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• Reglas de acumulación y deducción de intereses
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• Intereses exentos y gravados para efectos de IVA
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• Obligación de retener ISR e IVA de los intereses
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• Arrendamiento financiero
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• Fideicomiso
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• Obligaciones de presentación de declaraciones
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• Principales NIF aplicables a la información financiera.
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