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• 5 horas totalmente en vivo
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• Video onDemand (Posterior al evento)
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• Preguntas y solución de dudas en vivo
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• Presentación descargable utilizada en el curso (PDF)
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• Diploma digital del evento
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• Expositores con más de 10 años de experiencia en su área
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Objetivo

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• Comprender el marco normativo: Analizar las disposiciones fiscales aplicables a expatriados en México y su relación con tratados internacionales.
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• Identificar obligaciones fiscales: Determinar las responsabilidades fiscales de los expatriados, principalmente en materia de ISR y cumplimiento de obligaciones formales.
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• Optimizar la tributación: Explorar estrategias fiscales para minimizar riesgos y aprovechar beneficios en el cumplimiento de obligaciones.
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• Prevenir contingencias fiscales: Conocer los riesgos y sanciones por incumplimiento y las mejores prácticas para mitigarlos.
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• Aplicar herramientas prácticas: Revisar casos reales y herramientas de planeación fiscal aplicables a expatriados.
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Dirigido

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Este curso está diseñado para contadores, abogados y especialistas fiscales que asesoran a expatriados o empresas con trabajadores extranjeros en México.

Beneficios del curso

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• Dominio del marco normativo aplicable a expatriados en México y en el extranjero.
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• Conocimiento práctico sobre obligaciones fiscales, declaraciones y retenciones.
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• Identificación de riesgos y sanciones en caso de incumplimiento fiscal.
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• Aplicación de tratados para evitar la doble tributación (TDT) y su impacto en expatriados.
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• Desarrollo de estrategias de planeación fiscal internacional.
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• Casos prácticos y criterios recientes del SAT y tribunales.
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Problemática a resolver al tomar el Curso

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El crecimiento de la movilidad laboral internacional ha generado importantes desafíos fiscales para trabajadores y empresas que operan en distintos países. 
La falta de claridad en la determinación de la residencia fiscal, el riesgo de doble tributación y el desconocimiento de los tratados fiscales pueden llevar a cargas impositivas excesivas, sanciones por incumplimiento y conflictos con las autoridades fiscales. 
La correcta aplicación del marco normativo permite evitar sanciones, minimizar riesgos financieros, optimizar la carga tributaria y garantizar el cumplimiento legal, tanto para los expatriados como para las empresas que los contratan.

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Introducción al régimen fiscal de expatriados

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• Definición de expatriado desde el punto de vista fiscal.
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• Diferencias entre residentes fiscales y no residentes.
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• Marco normativo aplicable en México.
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• Convenios internacionales y su impacto en la tributación.
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Determinación de la residencia fiscal

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• Criterios para definir la residencia fiscal en México y otros países.
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• Obligaciones fiscales según la Ley del ISR.
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• Reglas sobre el cambio de residencia fiscal.
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Tributación de los expatriados en México

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• Ingresos gravables y exentos.
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• Retenciones de ISR aplicables a expatriados.
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• Determinación del ISR de asalariados y prestadores de servicios.
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• Tratamiento fiscal de prestaciones laborales y seguridad social.
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Aplicación de tratados para evitar la doble tributación (TDT)

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• Concepto y aplicación de TDT en México.
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• Métodos para evitar la doble tributación: exención y acreditamiento.
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• Procedimiento para solicitar beneficios de TDT.
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• Revisión de casos prácticos de aplicación de tratados.
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Obligaciones formales y cumplimiento fiscal

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• Inscripción en el RFC y régimen fiscal aplicable.
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• Declaraciones informativas y pagos provisionales.
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• Obligaciones de empresas que contratan expatriados.
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• Multas y sanciones por incumplimiento.
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Estrategias de planeación fiscal para expatriados

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• Alternativas de optimización fiscal.
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• Estructuras de remuneración internacional.
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• Tratamiento fiscal de ingresos en el extranjero.
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• Casos de éxito en la planeación fiscal de expatriados.
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Resolución de casos prácticos

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• Análisis de situaciones reales y solución práctica.
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• Criterios recientes del SAT y del Poder Judicial.
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• Sesión de preguntas y respuestas con análisis de casos específicos.
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