De la Discrepancia Fiscal a la Delincuencia Organizada

Temario

Tema I. Introducción
I.1.- El tributo como obligación jurídica
I.2.- Derechos, Obligaciones y Responsabilidad legal de los Contribuyentes
I.3.- Las Facultades de la Autoridad

Tema II. Discrepancia Fiscal
II.1.- La Discrepancia fiscal: Análisis del Articulo 91 de la Ley del ISR.
II.2.- Consecuencias - Sanciones

Tema III. Defraudación Fiscal
III.1.- La evasión y elusión fiscal
III.2.- Delito de defraudación fiscal
III.3.- Análisis del Artículo 108 y 109 Código Fiscal de la Federación

Tema IV. Lavado de Dinero
IV.1.- Prevención de Lavado de dinero
IV.2.- Actividades Vulnerables

Tema V. Delincuencia Organizada
V.1.- Operaciones inexistentes, falsas o actos jurídicos simulados
V.5.- Operaciones con recursos de procedencia ilícita

Tema IV. Reflexiones y conclusiones

Instructor

Dr. Rafael Arenas Hernández

Contribuciones

Contabilidad

Objetivo:
Que el participante conozca e identifique los supuestos financieros y fiscales que la Autoridad Fiscal utiliza para determinar cuando una persona física puede ser objeto del procedimiento de Discrepancia Fiscal, cuando procede defraudación fiscal, y los casos de delincuencia organizada, y el plan de acción que deberán implementar con el objetivo de no caer en las consecuencias que esto conlleva.

Dirigido:
Empresarios, contadores, fiscalistas, abogados, administradores, auxiliares y cualquier profesionista que tome decisiones de índole financiero y fiscal en las organizaciones.