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Normatividad Sobre Lavado de Dinero en Donatarias Autorizadas

Temario

Conjunción de disposiciones de Ley, Reglamento y Reglas de carácter general por tema

  • Antecedentes sobre lavado de dinero en el ámbito penal, administrativo y fiscal (Ámbito nacional e internacional)
  • Autoridades financieras y secreto bancario
  • Actividades vulnerables conforme a la Ley de la materia
  • Identificación de clientes y usuarios
  • Avisos ante el SAT y la CNBV
  • Prohibiciones al uso de efectivo
  • Facultades de supervisión de las autoridades (UIF y el SAT)
  • Multas y delitos penales

Consecuencias fiscales

  • Discrepancia fiscal como delito de defraudación fiscal
  • Embargos y extinción de dominio
  • Delitos penales y sus consecuencias
Instructor
L.C. Penélope Castro Valdez
Contribuciones
Administración
Contabilidad

Objetivo General

Conocerás los alcances y consecuencias legales de la Ley Federal para la Prevención e Identificación de Operaciones con Recursos de Procedencia Ilícita, su Reglamento y Reglas de carácter general, para evitar posibles afectaciones patrimoniales directas o indirectas, en una donataria autorizada.

Dirigido a

  • Ministros religiosos
  • Integrantes de patronatos de fundaciones
  • Auditores
  • Contralores
  • Contadores
  • Contribuyentes
  • Fiscalistas

Beneficios del Curso

  • Conocer la forma de identificar a los donantes para diferenciar los casos donde es necesario enviar información al portal antilavado.
  • Se compartirán los tips oficiales para identificar al beneficiario controlador.
  • Se presentarán opciones para la emisión del comprobante necesario, independientemente del efecto fiscal que pueda tener.
  • Se explicará paso por paso el mecanismo para llenar y enviar los avisos.
  • Como hay donatarias y asociaciones civiles que seguramente no han cumplido con sus obligaciones, se compartirá la estrategia para autocorregirse sin sanciones.

Problemática a resolver al tomar el Curso

Existen controles de prevención de riesgo en operaciones donde se puede comprometer la autorización de la donataria, además ante el desconocimiento de las ventajas en el cumplimiento de las obligaciones en materia de control antilavado, en ocasiones, por un mal consejo, se compromete la integridad en el desarrollo de las funciones con los recursos recibidos.

Por ello se comparten opciones prácticas para:

  • Integrar los expedientes de identificación de los usuarios o donantes.
  • Elaborar el manual de identificación de los usuarios.
  • Corregir errores en los avisos presentados.
  • Revisar oportunamente el buzón electrónico del portal.
  • Darse de baja cuando se dejan de realizar operaciones susceptibles de aviso.

Requerimiento especial para el curso

  • Conocimiento de Excel básico, manejo de internet y emisión de CFDI.

Temario

Conjunción de disposiciones de Ley, Reglamento y Reglas de carácter general por tema

  • Antecedentes sobre lavado de dinero en el ámbito penal, administrativo y fiscal (Ámbito nacional e internacional)
  • Autoridades financieras y secreto bancario
  • Actividades vulnerables conforme a la Ley de la materia
  • Identificación de clientes y usuarios
  • Avisos ante el SAT y la CNBV
  • Prohibiciones al uso de efectivo
  • Facultades de supervisión de las autoridades (UIF y el SAT)
  • Multas y delitos penales

Consecuencias fiscales

  • Discrepancia fiscal como delito de defraudación fiscal
  • Embargos y extinción de dominio
  • Delitos penales y sus consecuencias

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Queda prohibida la reproducción parcial o total de todos los materiales de este curso por cualquier medio, sin para ello contar con la autorización previa, expresa y por escrito del autor. Toda forma de utilización no autorizada, será perseguida con los establecido en la Ley Federal de Derechos de Autor. Derechos Reservados Conforme a la ley. Copyright © 2024.