Compliance Fiscal

Obtener Constancia

Temario

Introducción

¿Qué es el compliance tributario?
Pronunciamiento de la OCDE
Norma Oficial Mexicana para su implementación
Justificación de su implementación

Estructura Orgánica y Documentos Básicos

Consejo de administración
Órganos intermedios de control (Gobierno Corporativo)
Código de mejores prácticas corporativas.
Código de ética
Enfoque basado en riesgo

Principales Puntos para su Implementación

Identificar Áreas de Riesgo en la Empresa
Determinar las Necesidades y Expectativas de la Empresa
Determinar el Alcance del Compliance Tributario
Generar Manuales, Protocolos y Políticas De Cumplimiento Tributario Claros y Efectivos
Establecer Procedimientos para la Investigación de Incumplimientos, Sospechas de Omisiones y la Comisión de Algún Delito Tributario.
Implementar el Plan de Acción
Generar Programas de Compromisos y Liderazgo del Órgano de Gobierno y Alta Dirección
Efectuar la Formación del Personal Encargado del Cumplimiento (Tax Compliance Officer)
Establecer Sistemas de Supervisión, Medición, Evaluación, Auditoría y Mejora Continua

Acciones para Mitigar el Riesgo

Mapeo de Riesgos que Dependerá de la Naturaleza del Contribuyente, Obligaciones Inherentes y Relevancia de las Transacciones.
Monitoreo de las Políticas y Protocolos de Cumplimiento.
Presentación de Resultados a los Órganos de Gobierno y Alta Dirección.
Medidas Preventivas que Favorezcan a un Mejor Ambiente de Control Interno
Ejemplos

Beneficios de su Implementación en una Empresa

Consideraciones Finales

La Automatización de los Procesos como Medida del Compliance
Actualización por Nuevas Disposiciones Fiscales

Instructor

M.C.F. Miguel Ángel Díaz Pérez

Contribuciones

Contabilidad

Objetivo General

Elaborarás un modelo de prevención de riesgos tributarios que podrás aplicar bajo estrictos controles.
Elaborarás políticas de vigilancia que coadyuven a la detección y corrección de riesgos fiscales en su práctica profesional.
Elaborarás un sistema de gestión de la calidad.

A quién va dirigido

Inversionistas
Accionistas
Directores generales
Directores de administración y finanzas
Contadores generales
Asesores fiscales

Beneficios del Curso

Evaluarás las contingencias fiscales que tenga la empresa.
Podrás dar debido cumplimiento en materia fiscal.
Trabajarás con base en el principio de debida diligencia.
Asegurar la continuidad y reputación de cualquier organización.

Problemática a resolver al tomar el Curso

Evitar omitir el debido cumplimiento de obligaciones fiscales.
Minimizar el riesgo en una revisión por parte de la autoridad fiscal.
Evitar una mala integración y función de un Gobierno Corporativo.
Disminuir la sospecha de incumplimiento tributario.
Evitar omitir las buenas prácticas societarias.