Detalles generales

Objetivo

Al finalizar el diplomado el participante tendrá una herramienta documental, técnica y práctica, que le permita establecer la mejor estrategia de integración fiscal y financiera para un contribuyente, derivado de todos los cambios y aplicativos informáticos en materia.

Dirigido

Empresarios, asesores fiscales, contralores, asesores financieros, contadores independientes, contadores responsables de las finanzas de una empresa y a cualquier otra persona interesada en conocer los puntos álgidos de la materia fiscal.

Expandir contenido
  • sede Sede

    Cofide: Avenida Coyoacán 1878, int 1203, Benito Juárez, Del Valle, 03100 Ciudad de México, CDMX (Entre Amores y Av. Universidad)
    Ver mapa

  • Sin título-5

    Duración

    54 hrs

Módulo 1 - Introducción al Estudio del Derecho Financiero Mexicano

Detalles módulo

Objetivo

El participante al término del módulo tendrá conocimiento de todo el marco conceptual sobre las políticas y criterios jurídicos que sirven de base en la interpretación y estudio del derecho fiscal.

Dirigido

Contadores Públicos responsables de llevar la contabilidad de los contribuyentes, así como a los contadores independientes, asesores fiscales y en particular a los empresarios para que conozcan las bases jurídicas de las Leyes Tributarias.

  • Sin título-6 Empieza

    20 de sep, 2019 08:30 AM

  • icon-sal Termina

    20 de sep, 2019 13:30 PM

  • Sin título-5 Duración

    Duración

    5 hrs

  • descanso Receso

    Brunch

    10:30 a 10:50 hrs

¿Quién imparte el módulo?

  • Licenciado en contaduría pública por la facultad de contaduría y administración en la UNAM.
  • Cuenta con maestría en contribuciones fiscales por la Universidad Mexicana de Educación a ... Ver más

Temario del módulo

1. Jerarquía de Leyes

  • Fuentes formales del derecho fiscal

2. Principios constitucionales

  • Legalidad
  • Proporcionalidad
  • Equidad

3. Principios en derecho

  • Certeza jurídica
  • Anualidad
  • Generalidad

4. Métodos de interpretación jurídicos reconocidos

  • Gramatical
  • Administrativo
  • Jurisprudencial

5. Paquete Económico 2019

  • Pre-criterios Generales de Política Económica
  • Criterios Generales de Política Económica
  • Ley de Ingresos de la Federación

Módulo 2 - Tratados Internacionales

Detalles módulo

Objetivo

Que el participante al término del evento tenga toda la información mínima necesaria en materia, y así cuidar las diversas obligaciones legales y fiscales que generan las operaciones con extranjeros residentes en el extranjero, amparadas con un tratado internacional.

Dirigido

Inversionistas, directores generales, directores financieros, contralores, contadores generales, asesores fiscales y cualquier persona interesada en materia.

  • Sin título-6 Empieza

    27 de sep, 2019 08:30 AM

  • icon-sal Termina

    27 de sep, 2019 13:30 PM

  • Sin título-5 Duración

    Duración

    5 hrs

  • descanso Receso

    Brunch

    10:30 a 10:50 hrs

¿Quién imparte el módulo?

  • Licenciado en contaduría pública por la facultad de contaduría y administración en la UNAM.
  • Cuenta con maestría en contribuciones fiscales por la Universidad Mexicana de Educación a ... Ver más

Temario del módulo

1. Introducción

  • Fuentes del derecho fiscal
  • Principios constitucionales

2. Principales Obligaciones de Pagos al Extranjero

  • Regalías
  • Intereses
  • Dividendos
  • Servicios prestados en el extranjero

3. Generalidades y beneficios de los Tratados Internacionales

  • ¿Qué es un tratado internacional?
  • ¿Para qué sirve?
  • Tratados vigentes a la fecha
  • Cuadro comparativo de beneficios fiscales

4. Convenios para Evitar la Doble Imposición de la OCDE

  • ¿Qué es la OCDE?
  • Países afiliados
  • Pagos en que aplican
  • Cláusulas de beneficio

5. El FATCA Vs Ley Contra Lavado De Dinero

  • ¿Qué es el FATCA?
  • ¿Para qué sirve?
  • Relación que tiene con la Ley Federal para Prevención e Identificación de Operaciones con Recursos de Procedencia Ilícita

6. Consideraciones Finales

  • Timbrar pagos al extranjero
  • Estudios de Precios de Transferencia (Incluye APA’s)

Módulo 3 - Ley del Impuesto Sobre la Renta Personas Morales

Detalles módulo

Objetivo

El participante al término del módulo tendrá las herramientas mínimas necesarias para poder tomar mejores decisiones sobre el alcance y repercusión fiscal de los principales y más importantes aspectos corporativos aplicables al impuesto sobre la renta en materia de personas morales.

Dirigido

Empresarios, asesores fiscales, contadores independientes, contadores responsables de las finanzas de una empresa y en general para todos aquellos profesionistas interesados en la materia.

  • Sin título-6 Empieza

    04 de oct, 2019 08:30 AM

  • icon-sal Termina

    04 de oct, 2019 17:30 PM

  • Sin título-5 Duración

    Duración

    8 hrs

  • descanso Receso

    Brunch

    10:30 a 10:50 hrs

  • comida Comida

    Lunch

    14:00 a 15:00 hrs

¿Quién imparte el módulo?

  • Maestro en Derecho Fiscal y Administrativo por la Barra Nacional de Abogados. Egresado con Mención Honorífica.
  • Licenciado en Contaduría y Especialista Fiscal egresado de la ... Ver más

Temario del módulo

1. Antecedentes

  • Reforma fiscal 2014
  • Principales decretos y Leyes aplicables al ISR de Personas Morales

2. Ingresos

  • Ingresos acumulables y nominales
  • Momentos de acumulación

3. Deducciones

  • Conceptos deducibles
  • Requisitos de deducibilidad
  • No deducibles
  • Costo de lo vendido
  • Deducción de inversiones

4. Otras partidas fiscales aplicables

  • Ajuste anual por inflación
  • Pérdidas fiscales
  • PTU pagada

5. Cuentas fiscales de capital

  • UFIN del ejercicio
  • CUFIN a partir de 2014
  • CUFIN a diciembre de 2013
  • CUCA

6. Recomendaciones y cuidados en cierre del ejercicio y aspectos corporativos básicos

  • Puntos a considerar durante el año
  • Puntos a considerar al cierre del año
  • Principales aspectos corporativos a cuidar

Módulo 4 - Taller para Autorregulación en el Cumplimiento de Obligaciones sobre Lavado de Dinero

Detalles módulo

Objetivo

Debido a que en ejercicio de sus atribuciones en la materia, el Servicio de Administración Tributaria ha detectado que existe un número considerable de sujetos que realizan Actividades Vulnerables que se encuentran omisos en el cumplimiento de las obligaciones referidas en la Ley Federal para la Prevención e Identificación de Operaciones con Recursos de Procedencia Ilícita, se estima conveniente incorporar un marco normativo relacionado con los requisitos que deberán observar los sujetos obligados a la supervisión del Servicio de Administración Tributaria al presentar los programas de auto regularización respectivos, dando seguimiento a la instrumentación y ejecución de los mismos, implementando un esquema de facilidades que permita que los sujetos referidos, cumplan con sus obligaciones de la materia de prevención de actos u operaciones que involucren recursos de procedencia ilícita o lavado de dinero y, a su vez, permita a las autoridades competentes obtener la información útil, precisa y eficaz, para el debido ejercicio de sus atribuciones.

Dirigido

Empresarios de giros involucrados, abogados, contadores, ministros de iglesias, administradores de donatarias y público general interesado.

  • Sin título-6 Empieza

    11 de oct, 2019 08:30 AM

  • icon-sal Termina

    11 de oct, 2019 13:30 PM

  • Sin título-5 Duración

    Duración

    5 hrs

  • descanso Receso

    Brunch

    10:30 a 10:50 hrs

¿Quién imparte el módulo?

  • Egresada por la Universidad UDEC.
  • Diplomado en liderazgo avanzado por la Universidad para líderes en Chicago.
  • Autora de los libros: ... Ver más

Temario del módulo

  1. ¿Qué son las actividades vulnerables?
  2. Obligaciones de quienes realizan actividades vulnerables 
  3. Importancia de estar inscritos en el RFC y contar con el certificado vigente de la Firma Electrónica Avanzada correspondiente
  4. Aviso de inscripción y de baja de portal antilavado (Llenado de formatos)
  5. ¿Cómo identificar a los clientes (y si no dicen la verdad)?
  6. Manejo de datos, información y documentos
  7. Presentación de Avisos en Medios Electrónicos (Integración de avisos en XML)
  8. Avisos por acumulación, anticipados y simplificados con los formatos oficiales (Llenado de formatos)
  9. Prohibición o Restricción al recibir dinero en efectivo 
  10. Precauciones para no destruir y conservar la documentación soporte   
  11. Atender las Visitas de Verificación y Requerimientos de información 
  12. Precauciones en los avisos con alertas 
  13. Notificaciones electrónicas y seguimiento de avisos (Esquemas de notificación a través del portal antilavado)
  14. Irregularidades e incumplimientos
  15. Solicitud al programa de auto regulación
  16. Condonación de multas
  17. Facultades de comprobación de la autoridad

Módulo 5 - Fusiones y Escisiones

Detalles módulo

Objetivo

Analizar las combinaciones de negocios tales como fusiones y escisiones cubriendo las áreas más importantes en una negociación de esta naturaleza, como son las legales, financieras, corporativas y fiscales, logrando una formación integral en un tema complejo y de gran actualidad, dotando a los participantes de herramientas actuales y prácticas para el desempeño de su actividad profesional.

Dirigido

Inversionistas, directores generales, directores financieros, contralores, contadores generales, asesores fiscales y cualquier persona interesada en materia.

  • Sin título-6 Empieza

    18 de oct, 2019 08:30 AM

  • icon-sal Termina

    18 de oct, 2019 13:30 PM

  • Sin título-5 Duración

    Duración

    5 hrs

  • descanso Receso

    Brunch

    10:30 a 10:50 hrs

¿Quién imparte el módulo?

  • Licenciado en contaduría pública por la facultad de contaduría y administración en la UNAM.
  • Cuenta con maestría en contribuciones fiscales por la Universidad Mexicana de Educación a ... Ver más

Temario del módulo

1. Introducción

  • Conceptos jurídicos de las fusión y escisión
  • Estructuras y clases de Cartas de Intención y confidencialidad
  • Alcances y limitaciones 

2. Ámbito técnico

  • Proceso de auditoría de una fusión o una escisión en las siguientes ramas:
    • Común
    • Comercial
    • Laboral
    • Propiedad Intelectual
    • Derecho Administrativo: En lo referente a la expedición de Títulos de Concesión

3. Entorno fiscal

  • Código Fiscal de la Federación
    • Concepto de enajenación y sus implicaciones fiscales
    • Residencia Fiscal
    • Fusiones y escisiones sin enajenación
    • Fusiones y escisiones que no satisfagan requisitos
  • Ley del Impuesto Sobre la Renta
    • Efectos fiscales particulares sobre activos adquiridos vía fusión o escisión
    • Reglas de valoración para variables fiscales que se traspasan por fusión o escisión
    • Pérdidas fiscales
    • Cuenta de capital de aportación
    • Cuenta de utilidad fiscal neta
    • Liquidación de sociedades
    • Valor fiscal de las acciones que se reciben a cambio de las sociedades fusionadas 

4. Consideraciones finales

  • La importancia de la auditoria de compra (Due Diligence) en una combinación de negocios
  • La responsabilidad legal que implica la formalización de la carta intención, o contrato de confidencialidad (Non disclosure agreement)
  • Aplicación de los distintos tipos de contrato

Módulo 6 - Obligaciones Legales y Tributarias, Derivadas del Pago de un Salario

Detalles módulo

Objetivo

Que el participante tenga una herramienta integral de las diversas repercusiones que emanan del pago de un salario y como poder eludir la carga tributaria del mismo.

Dirigido

A empresarios, para cuidar su integridad y patrimonio, asesores independientes en recursos humanos, contadores públicos relacionados a dar debido cumplimiento con la información en estudio y a todos aquellos profesionistas interesados en la materia.

  • Sin título-6 Empieza

    25 de oct, 2019 08:30 AM

  • icon-sal Termina

    26 de oct, 2019 13:30 PM

  • Sin título-5 Duración

    Duración

    13 hrs

    Viernes de 8:30am a 17:30pm y Sábado de 8:30am a 13:30pm

  • descanso Receso

    Brunch

    25 y 26 de 10:30 a 10:50 hrs

  • comida Comida

    Lunch

    25 de 14:00 a 15:00 hrs

¿Quién imparte el módulo?

  • Maestro en Fiscal por la Universidad del Distrito Federal (UDF).
  • Licenciado en contaduría certificado, egresado de la Facultad de Contaduría y Administración de la UNAM. ... Ver más

Temario del módulo

1. Introducción

  • Aspectos constitucionales (Incluye reconocimiento de la UMA)

2. Marco jurídico en la LFT

  • Protagonistas (Patrón y Trabajador)
  • Relación de Trabajo
  • Salario Diario Integrado
  • Subcontratación (Outsourcing)

3. Unidad de Medida y Actualización (UMA)

  • Desindexación del salario mínimo
  • Valor diario, mensual y anual para 2019
  • Alcance y repercusión en materia fiscal (ISR, IMSS E INFONAVIT)

4. Entorno a la LISR

  • Pagos derivados de la relación laboral
  • Mejor alternativa para realizar los pagos de un salario (Diario, semanal, quincenal, mensual o anual)
  • Ingresos gravados y exentos
  • Subsidio al empleo
  • Mecánica de cálculo del ISR
  • Emisión y entrega de los CFDI por nómina
  • Procedimientos alternos de retención, en reglamento
  • Cálculo anual de sueldos y salarios
  • Emisión y entrega de constancias

5. Ámbito de Seguridad Social

  • Sujetos de afiliación
  • Obligaciones patronales
  • Determinación del Salario Diario de Integración con:
    • Criterios de H. Consejo Técnico
    • Acuerdo Normativos
  • Cálculo del Salario Base de Cotización
  • Sistema de Pagos Referenciados (SIPARE)
  • Alcance y repercusión en una Outsourcing
    • Envío de información al IMSS a través del formato PS-1

6. En materia de INFONAVIT

  • Referencia a la LFT
  • Obligación a patrones: Sistema de Responsabilidad Solidaria (SIRESO)
  • Nueva Plataforma Electrónica
  • Liquidaciones mensuales
  • Aportaciones y amortizaciones en base a UMA’S

7. Contribuciones locales

  • Introducción
    • De donde emana el tributo
    • Ley que lo regula
  • Impuesto sobre nómina en la CDMX
  • Impuesto sobre erogaciones a un trabajo personal en el Estado de México
  • Cuadro comparativo en otros estados de la República

Módulo 7 - Aspectos Prácticos de Impuestos Indirectos

Detalles módulo

Objetivo

Que el participante tenga conocimiento sobre las herramientas informáticas mínimas necesarias para poder cumplir con sus obligaciones fiscales en materia, así como prepararse al cambio.

Dirigido

A empresarios, asesores independientes, contadores públicos relacionados a dar debido cumplimiento con la información en estudio y a todos aquellos profesionistas interesados en la materia.

  • Sin título-6 Empieza

    31 de oct, 2019 08:30 AM

  • icon-sal Termina

    31 de oct, 2019 13:30 PM

  • Sin título-5 Duración

    Duración

    5 hrs

  • descanso Receso

    Brunch

    10:30 a 10:50 hrs

¿Quién imparte el módulo?

  • Maestro en Fiscal por la Universidad del Distrito Federal (UDF).
  • Licenciado en contaduría certificado, egresado de la Facultad de Contaduría y Administración de la UNAM. ... Ver más

Temario del módulo

1. Declaración Informativa de Operaciones con Terceros (DIOT)

  • Estructura de LAYOUT
  • Procedimiento de la Carga batch
  • Proveedores nacionales y extranjeros
  • Caso práctico (Se proporcionara herramienta informática)

2. Aplicativo informático para la subcontratación del personal

  • Opcional para 2017
  • Obligatorio a partir de 2018
  • Aplicable en materia IMSS (Nuevo Acuerdo del Consejo Técnico)

3. IEPS en combustibles fósiles

  • En gasolinas
  • En Diésel
  • Estímulo Fiscal en transportistas y sector primario
  • Ejemplo de cómo determinar y aplicar el estímulo fiscal
  • Declaraciones información obligados a presentar a través de la aplicación (Multieps)

Módulo 8 - Estrategias Corporativas de Integración Fiscal y Financiera

Detalles módulo

Objetivo

Que el participante tenga conocimiento sobre las opciones a implementar en su centro de trabajo o como asesor, para efectos de disminuir la carga tributaria, en estricto apego a las disposiciones fiscales vigentes.

Dirigido

A empresarios, Contralores, Directores de Finanzas,  Asesores Corporativos, Asesores Fiscales, Contadores Públicos independientes y a todos aquellos profesionistas interesados en la materia.

  • Sin título-6 Empieza

    07 de nov, 2019 08:30 AM

  • icon-sal Termina

    07 de nov, 2019 17:30 PM

  • Sin título-5 Duración

    Duración

    8 hrs

  • descanso Receso

    Brunch

    10:30 a 10:50 hrs

  • comida Comida

    Lunch

    14:00 a 15:00 hrs

¿Quién imparte el módulo?

  • Licenciado en Contaduría Pública por la Universidad Nacional Autónoma de México.
  • Maestría en Impuestos por el Instituto de Especialización para Ejecutivos.
  • Especialización en ... Ver más

Temario del módulo

1. Definición de conceptos

  • Evasión Fiscal
  • Elusión fiscal
  • Defraudación Fiscal
  • Planeación fiscal

2. Los principios constitucionales

  • Legalidad
  • Proporcionalidad
  • Equidad

3. Interpretación de las leyes

  • Estricta, más no limitativa
  • A contrario sensu
  • Gastos estructurales
  • Gastos no estructurales

4. Alternativas a desarrollar

  • Ejemplos de alternativas (Enunciativas)
  • De acuerdo con el grupo se desarrollará de manera integral una herramienta de integración fiscal y financiera