Detalles del curso

Objetivo

Adquirir los conocimientos sobre el alcance y repercusiones que tiene la subcontratación del personal en materia del Impuesto al Valor Agregado y Ley Contra Lavado de Dinero, de tal forma que evite una contingencia legal o tributaria, presente o futura, por el manejo de personal subcontratado.

Dirigido

Administradores de empresas, responsables del departamento de capital humano, asesores fiscales, contadores y encargados de finanzas.

  1. Sin duda el sector está focalizado por el SAT; pero conoce las obligaciones en materia laboral; entre otras, el Sistema de Información de Avisos de Accidentes de Trabajo (SIAAT).
  2. ¿Conoce qué es una Unidad de Verificación Autorizada por la STPS y qué beneficio le otorga al contratante?
  3. ¿Ya está utilizando el aplicativo informático del SAT para poder deducir los pagos realizados al outsourcing?
  4. ¡De suma trascendencia que la contratista esté registrada en el Portal contra el lavado de dinero para efectos de evitar una contingencia fiscal futura!
  5. ¿Ya tiene el costo beneficio que le genera esta figura jurídica?
Expandir contenido

¿Quién imparte el curso?

M.C.F. Miguel Ángel Díaz Pérez

  • Cuenta con maestría en contribuciones fiscales por la Universidad Mexicana de Educación a distancia.
  • Licenciado en contaduría pública por la facultad de contaduría y administración ... Ver más

Temario

1. En materia de la Ley del Impuesto al Valor Agregado

  • Obligación del contratista
  • Requisito para el acreditamiento
  • Aplicativo informático actualizado
  • Precedentes jurisprudenciales

2. Entorno a la Ley Federal para Investigar y Prevenir Operaciones con Recursos de Procedencia Ilícita, mejor conocida como Ley Contra el Lavado de Dinero

  • Definición de acto vulnerable
  • Operación a informar o declarar
  • Multas en UMA´s

3. Presunción de inexistencia

  • Actos simulados
  • Actos inexistentes

4. Esquemas agresivos

  • Sindicatos
  • Cooperativas
  • Sociedades de Solidaridad Social
  • Otras