Beneficiario Controlador del Contribuyente

Objetivo

Obtendrás una herramienta integral que te permitirá cumplir adecuadamente con tus obligaciones en materia fiscal. Además, comprenderás cómo dar seguimiento puntual a lo establecido en la contabilidad electrónica para fines fiscales cuando sea requerido por la autoridad competente.

Dirigido

• Socios y Accionistas de personas morales
• Fideicomitentes y Fideicomisarios
• Integrantes de una Asociación en Participación
• Directores de administración y finanzas
• Contralores
• Contadores externos e internos
• Asesores fiscales
• Auxiliares contables
• Toda persona interesada en el tema.

Beneficios del Curso

• Analizarás de manera integral el alcance y repercusión que tiene el beneficiario controlador como parte integrante de la contabilidad electrónica para efectos fiscales.
• Obtendrás toda la información sobre lo que implica el cumplimiento normativo en esta área y el expediente del beneficiario controlador.
• Interpretarás de manera armoniosa la legislación fiscal en comparación con la legislación de prevención de lavado de dinero.
• Identificarás, paso a paso, todo lo que debes hacer para cumplir con esta nueva obligación.

Problemática por Resolver

Dado que se trata de una nueva obligación en materia fiscal, la principal problemática a resolver radica en que, al ejercer el SAT sus facultades de comprobación o revisión, nos pueda imponer una multa por cada uno de los beneficiarios controladores que resulten para cada contribuyente.

Por lo tanto, una vez revisados los temas de este curso podrás:

• Mitigar cualquier discrepancia en el beneficiario controlador en materia fiscal con el respectivo en prevención de lavado de dinero, ya que son distintos.
• Evitar caer en alguna contingencia fiscal.
• Prevenir un conflicto con la autoridad.
• Sortear cualquier inconformidad que resulte en la empresa por la identificación del beneficiario controlador.
• Soslayar cualquier repercusión fiscal por el pago de multas.

Requisitos para el Curso

• Lectura del artículo 32-B Ter, 32-B Quáter y 32-B Quinquies, todos del Código Fiscal de la Federación.
• Lectura de las reglas misceláneas 2.8.1.20 a la 22