Detalles del curso

Objetivo

Adquirir los conocimientos sobre el alcance y repercusiones que tiene la subcontratación del personal en materia laboral, fiscal y contra el lavado de dinero; para efectos de que el contratante (cliente) evite una contingencia legal, tributaria o penal, presente o futura, por el manejo de personal subcontratado.

Dirigido

Adquirir los conocimientos sobre el alcance y repercusiones que tiene la subcontratación del personal en materia laboral, fiscal y contra el lavado de dinero; para efectos de que el contratante (cliente) evite una contingencia legal, tributaria o penal, presente o futura, por el manejo de personal subcontratado.

Expandir contenido

  • Sin título-5

    Duración

    5 horas

¿Quién imparte el curso?

M.C.F. Miguel Ángel Díaz Pérez

  • Cuenta con una Maestría en “Contribuciones Fiscales”.
  • Licenciado en Contaduría Pública por la Facultad de Contaduría y Administración de la UNAM.
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Temario

1.Entorno laboral

  • Reforma a la LFT 2012
  • Iniciativa de reforma a la LFT 2021 (pendiente de aprobarse)


2. Ámbito de la Ley del Impuesto sobre la Renta

  • Estrictamente indispensable
  • Debidamente registrado en contabilidad
  • Retención, como requisito para su deducibilidad

3. En materia de la Ley del Impuesto al Valor Agregado

  • Obligación del contratista
  • Requisito para el acreditamiento
  • Expediente Laboral
  • Precedentes jurisprudenciales

4. Entorno a la Ley Federal para Investigar y Prevenir Operaciones con Recursos de Procedencia Ilícita, mejor conocida como Ley Contra el Lavado de Dinero

  • Definición de acto vulnerable
  • Operación a informar o declarar
  • Multas en UMA´s


5. Presunción de inexistencia

  • Actos simulados
  • Actos inexistentes


6. Esquemas agresivos

  • Sindicatos
  • Cooperativas
  • Sociedades de Solidaridad Social
  • Otras

7. Consideraciones finales

  • Repercusión financiera para el patrón
  • Nueva obligación en la CDMX